|
|
Оглавление1. Понятие банковского менеджмента, его цели и задачи и роль в банковском деле 2. Организационные структуры управления банком 4. Планирование и бюджетирование в системе банковского менеджмента 8. Управление ликвидностью коммерческого банка 9. Управление банковскими рисками 11. Корпоративное управление в коммерческом банке 12. Управление расходами банка 13. Управление прибыльностью коммерческого банка 14. Информационные технологии в банке 15. Управление банковской безопасностью 16. Управление портфелем проектов в коммерческом банке 17. Система рейтинговой оценки кредитных организаций Для бесплатного чтения доступна только часть главы! Для чтения полной версии необходимо приобрести книгу6. Управление активами6.1. Стратегия управления фондамиЗаемные средства клиентов формируют специальные фонды для проведения активных операций банка. Основной вопрос банковского менеджмента: каким образом следует сформировать и распределить эти фонды? Традиционный подход – метод объединения источников фондов. Он представляет все фонды банка полученными из одного источника. В этом состоит простота практического применения при формировании управленческих решений. Рис. 6.1 Метод объединения фондов в управлении активами и пассивами Альтернативный метод распределения средств – это метод разделения источников фондов. В этом случае рассматриваются конкретные источники, за счет которых привлекаются денежные средства. Например, если фонды формируются за счет краткосрочных источников (вклады до востребования и кредиты «овернайт» на денежном рынке), то в этом случае большая доля средств будет вкладываться в краткосрочные кредиты и ценные бумаги (см. рис. 6.2). Сбалансированный подход к управлению фондами является наиболее прогрессивным и рациональным. Он соединяет в себе методы разделения и объединения источников фондов и тем самым обеспечивается большая гибкость. Рис. 6.2 Схема использования метода разделения источников фондов Сбалансированный подход к управлению фондами базируется на следующих принципах: 1. Максимизация стоимости инвестиций акционеров, что предполагает достижение максимальной рыночной цены акций банка. 2. Управление активами и пассивами способствует увеличению прибыли банка, а также достижению других поставленных акционерами целей банка. Управление структурой баланса не самоцель, а действенное средство для достижения стратегических целей банка. 3. Управление активами и пассивами таким образом, чтобы спред (разность) между доходами и издержками был максимальный. 4. Приоритет отдается выдаче прибыльных кредитов, отвечающих стандартам качества, а привлечение средств, необходимых для их обслуживания — вторая по важности задача. 5. Управление рисками считаем чрезвычайно важной для банка задачей. 6.2. Управление кредитным портфелемОрганизация кредитного процесса – это процедура рассмотрения просьбы клиента о получении кредита, процесс заключения кредитного договора с ним, способ выдачи и организации погашения кредита. Процесс оформления кредитной сделки традиционен практически во всех банках. Важно аккуратно оформить пакет документации по сделке, обращая внимание на правильное указание всех существенных условий кредитной сделки, оформление обеспечительных договоров (залога, поручительства и т. д.). Сопровождение сделки производится в бэк-офисе: регистрируется договорная база по сделке в учетной системе банка (операционном дне), фиксируется движение по ссудным счетам, счетам учета процентных доходов, формируются резервы по ссуде и т. д. Целью мониторинга является определение текущего состояния кредитной (документарной) сделки и ее соответствия условиям, определенным в решении уполномоченного органа и обязательствах по договору, а также выявление изменений, которые могут негативно отразиться на соблюдении этих обязательств. Мониторинг выявляет потенциально проблемные кредиты, кредитный анализ играет роль дополнительной «линии обороны». После выявления проблемного кредита должен включаться хорошо отлаженный механизм кризисного управления. Принимается решение о выходе из кредитного соглашения или о сохранении кредитных отношений и последующем контроле (например, при участии подразделения по работе с проблемными активами). Метод анализа и оценки кредитного портфеля коммерческого банка по методике, разработанной Центральным банком. С точки зрения обеспеченности возвратности ссуд Банк России согласно Положению № 254-П «О порядке формирования резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности», предлагает выделять следующие группы кредитов по степени риска: |
||||||||||||||||||||||
