|
|
Оглавление1. Понятие банковского менеджмента, его цели и задачи и роль в банковском деле 2. Организационные структуры управления банком 4. Планирование и бюджетирование в системе банковского менеджмента 8. Управление ликвидностью коммерческого банка 9. Управление банковскими рисками 11. Корпоративное управление в коммерческом банке 12. Управление расходами банка 13. Управление прибыльностью коммерческого банка 14. Информационные технологии в банке 15. Управление банковской безопасностью 16. Управление портфелем проектов в коммерческом банке 17. Система рейтинговой оценки кредитных организаций Для бесплатного чтения доступна только часть главы! Для чтения полной версии необходимо приобрести книгу4. Планирование и бюджетирование в системе банковского менеджмента4.1. Сущность, принципы и функции планирования деятельности банкаПланирование банковской деятельности заключается в определении целей развития банка и путей их достижения на различных временных отрезках и с различной степенью детализации деятельности. Для этого осуществляется контроль и постоянный мониторинг результатов выполнения ранее принятых планов, проводится их анализ, дается оценка изменяющейся рыночной и экономической ситуации, проводится изучение реальных потребностей потенциальных клиентов банка. При этом обязательно учитываются стратегические задачи, поставленные учредителями перед банковской организацией. Планирование также можно определить как постоянную подготовку решений, связанных с осуществлением будущей деятельности банковской организации (рис. 4.1). Планирование должно способствовать обновлению стратегии банка путем интеграции новых возможностей для развития банковской деятельности (развивающихся стратегий) в первоначально утвержденный план. Рис. 4.1 Банк как регулируемая система: основные этапы управления Бюджет – это количественное выражение плана, помощь для его координации и воплощения. Основные методологические принципы планирования заключаются в следующем: • гибкость плана; • альтернативность; • контроль за выполнением плановых показателей; • принцип публичности: участие в составлении плана специалистов различных уровней управления и информирование персонала о поставленных целях и задачах банка; • принцип оптимальности, направленный на максимизацию финансовых результатов; • интегрированный подход, использование единой информационной и методологической платформы; • системный подход – рассмотрение банка как системы взаимосвязанных и взаимозависимых элементов. Для планирования нужно организовать бизнес-процессы, которые обеспечивали бы выполнение менеджментом следующих функций: 1) определение генеральных направлений приоритетов перспективного планирования банка, его локальных целей и задач; 2) разработка банковских продуктов, пользующихся спросом на рынке и требующихся клиентам банка; 3) согласование конкретных планов, разрабатываемых для решения стратегических задач и внедрения перспективных банковских услуг, с достигнутым потенциалом и структурными ограничениями на операции банка; 4) определение путей достижения наилучших финансовых результатов при допустимых уровнях риска банка; 5) необходимость формирования системы сбалансированных показателей деятельности, которые являются индикаторами уровня выполнения стратегических и тактических задач банка; 6) уточнение и корректировка перспективных плановых показателей с учетом изменяющихся внутренних и внешних условий; 7) обеспечение текущей ликвидности и платежеспособности банка. 4.2. Виды плановВ теории банковского менеджмента различают следующие виды планирования: — стратегическое планирование, которое заключается в определении миссии банка, его целей и задач, а также приоритетов и программ развития на различных долгосрочных горизонтах планирования; — маркетинговое планирование заключается в планировании разработки и развития банковских продуктов, их ценообразования, методов их доставки клиентам (коммуникации); — бизнес-планирование заключается в определении конкретных путей решения стратегических задач, которые позволяют ему достичь наилучших финансовых результатов при допустимых уровнях риска; — текущее планирование представляет собой ежеквартальное или ежемесячное планирование и мониторинг выполнения бизнес-плана; — финансовое планирование заключается в трансформации бизнес-плана в конкретные финансовые показатели; — сметное планирование (бюджетирование) предполагает планирование объемов расходов банка и капитальных затрат; — планирование персонала (человеческий капитал) осуществляется в виде планов приема-сокращения работников банка и планов фонда их оплаты (со всеми социальными отчислениями и стимулированием персонала). Все виды планирования взаимосвязаны между собой и являются одновременно отдельными этапами процесса текущего управления деятельностью банка. 4.3. Стратегическое планированиеСтратегическое планирование банковской деятельности заключается в разработке альтернативных стратегий управления банком, которые обеспечивали бы достижение его целей с учетом требований рынка и имеющимся потенциалом банка. Этапы стратегического планирования. Ситуационный анализ – проводится для понимания начальных условий, в которых формируется процесс планирования. Он включает анализ: — внешней среды (экономика региона, политические тенденции и проч.), — внутренней среды (финансовое состояние и потенциальные возможности предприятия). Ситуационный анализ может быть проведен в форме SWOT анализа путем сопоставления сильных и слабых сторон банка с внешними опасностями и возможностями. Определение генеральной задачи (миссии банка). Миссия банка – это причина его существования. Она формулируется учредителями банка. Уточнение миссии часто происходит на новом этапе стратегического планирования. На третьем этапе разработки банковской стратегии формулируются стратегические цели на плановый период. Рис. 4.2 Схема системы сбалансированных показателей Разработка функциональных стратегий банка осуществляется на четвертом этапе планирования. Она должна обеспечить формирование единого комплекса целевых программ развития отдельных направлений бизнеса, которые обеспечат банку на рынке долгосрочное конкурентное преимущество. Стратегия банка может быть оформлена на основе использования системы сбалансированных показателей (рис. 4.2). Система предполагает использование четырех перспектив оценки бизнеса, которые необходимы для разработки стратегий развития: Финансы – показывается представление о компании со стороны акционеров и инвесторов? Клиенты – отражаются потребности покупателей продуктов компании. |
||||||||||||||||||||||
