|
|
ОглавлениеТерминология монографии «Правовой бизнес-навигатор по малому и среднему предпринимательству» Глава 3. Правовые основы налогообложения субъектов малого и среднего предпринимательства Глава 6. Поддержка субъектов малого и среднего предпринимательства: институциональная основа Глава 7. Финансовая поддержка малого и среднего предпринимательства Глава 8. Кредитование малого и среднего предпринимательства Глава 9. Имущественная поддержка субъектов малого и среднего бизнеса Глава 10. Информационная поддержка субъектов малого и среднего предпринимательства Глава 11. Консультационная и правовая поддержка субъектов малого и среднего предпринимательства Глава 12. Поддержка субъектов малого и среднего предпринимательства в сфере образования Глава 14. Поддержка участия субъектов малого и среднего предпринимательства в торговле Для бесплатного чтения доступна только часть главы! Для чтения полной версии необходимо приобрести книгуГлава 8. |
||||||||||||||||||||||||||||||
|
дисплей |
|
|
|
Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (Закон о банках); Федеральный закон от 22 апреля 1996 г. № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» (Закон о рынке ценных бумаг) Федеральный закон от 18 июля 2009 г. № 190-ФЗ «О кредитной кооперации» (Закон о кредитной кооперации); Федеральный закон от 2 июля 2010 г. № 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» (Закон о микрофинансовой деятельности); Стратегия развития малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации на период до 2030 года, утверждена Распоряжением Правительства РФ от 2 июня 2016 № 1083-р (Стратегия развития МСП 2030) |
|
маршрут |
|
|
|
8.1. Основные источники заемных средств субъектов малого и среднего предпринимательства 8.2. Банковское кредитование малого и среднего предпринимательства 8.3. Займы в микрофинансовых организациях и кредитных кооперативах |
8.1. Основные источники заемных средств субъектов малого и среднего предпринимательства
Важнейшим источником формирования финансовых ресурсов субъектов малого и среднего предпринимательства является кредитование.
Путевой компьютер
Например, в США 77% малых предприятий как минимум один раз за время ведения бизнеса обращались за получением кредита.
В России доступность финансовых ресурсов — одна из основных проблем малого и среднего предпринимательства, которая сохраняется в течение длительного времени. Как показывает статистика, доминирующим источником привлеченного капитала для отечественных предприятий малого и среднего бизнеса является банковский кредит, однако им охвачено лишь 16,9% субъектов. (среднемировой уровень — 23%). Спрос на дополнительное финансирование высок, но из-за недоступности финансовых услуг предприниматели часто обращаются к альтернативным каналам — привлечению заемных средств в микрофинансовых организациях — 9%, получению потребительского кредита — 8% или факторингу — 1%.
Отметим, что в юридической литературе к микрофинансовым организациям относят собственно микрофинансовые организации, а также кредитные кооперативы, ломбарды, лизинговые, факторинговые компании, подразумевая под ними организации, специализирующиеся на предоставлении займов и иных финансовых услуг незначительного размера определенным целевым группам клиентов (главным образом малым предприятиям и индивидуальным предпринимателям). Не претендуя на то, чтобы критиковать этот в общем-то устоявшийся термин, в настоящей работе мы все же ограничим его использование по двум соображениям. Во-первых, в соответствии с Законом о микрофинансовой деятельности
Путевая точка
Микрофинансовая организация — юридическое лицо, которое осуществляет микрофинансовую деятельность и сведения о котором внесены в государственный реестр микрофинансовых организаций в порядке, предусмотренном данным законом.
Микрофинансовые организации могут осуществлять свою деятельность в виде микрофинансовой компании или микрокредитной компании. Таким образом, с точки зрения закона, круг микрофинансовых организаций ограничен. Во-вторых, согласно ч. 3 ст. 3 названного закона, микрофинансированием могут заниматься и банки, и небанковские депозитно-кредитные организации и другие юридические лица, поэтому, неверно связывать этот вид деятельности исключительно с микрофинансовыми организациями. В связи с этим нам видится предпочтительным для данного вида организаций использование обобщающей категории «квазибанковские организации».
Характеризуя деятельность квазибанковских организаций, прежде всего, необходимо сказать о легальной возможности, позволяющей им предоставлять субъектам МСП денежные средства и ее отличии от аналогичной деятельности банков. Как указано в п. 1, 2 ч. 1 ст. 5 Закона о банках размещение привлеченных во вклады денежных средств физических и юридических лиц от своего имени и за свой счет является банковской операцией. Означает ли это, что подобную операцию запрещено осуществлять другим субъектам хозяйственного оборота? Российское законодательство не содержит четких критериев для разграничения кредитного договора и договора денежного займа за исключением субъектного состава. При этом деятельность по предоставлению кредитов может осуществляться только на основании лицензии и под контролем Банка России, а деятельность по предоставлению денежных займов таким ограничениям не подвергается. Банк России в своем письме от 2 февраля 2005 г. № 06-33-2/482 указывает, что законодательство не относит деятельность по предоставлению займов исключительно к банковской деятельности и не ограничивает состав субъектов договора займа, поэтому организации, не являющиеся кредитными, вправе осуществлять указанную деятельность без банковской лицензии. Аналогичное мнение высказывается и судебными органами. Так, в 2009 г. арбитражный суд в одном из дел указал, что «деятельность по предоставлению займов не является банковской операцией, требующей наличия специальной лицензии». Подобные трактовки позволяют предположить, что квазибанковские организации имеют возможность беспрепятственно предоставлять своим клиентам денежные средства на основании договора займа. Однако этот вывод, несколько преждевременен, ибо в своем письме Банк России ничего не говорит об источнике происхождения денежных средств, могущих выступать предметом договора займа.
Голосовые сообщения
Как полагают некоторые видные ученые, например, д.ю.н., профессор, заслуженный деятель науки РФ М.И. Брагинский и д.ю.н., профессор, заслуженный юрист РФ, заместитель Председателя Высшего Арбитражного Суда РФ в отставке В.В. Витрянский, видообразующим признаком кредитного договора как отдельного вида договора займа выступает то обстоятельство, что, по сути, имеет место сделка по распоряжению привлеченными денежными средствами.
Голосовые сообщения
Д.ю.н., профессор, заведующая кафедрой банковского права Университета имени О.Е. Кутафина (МГЮА) Л.Г. Ефимова также считает, что право использовать в качестве займов привлеченные средства монопольно принадлежит банкам.
Оценивая высказанную позицию, мы полагаем, что она нуждается в некоторой корректировке с учетом норм современного законодательства. В соответствии с п. 1, 2 ч. 1 ст. 5 Закона о банках, п. 2 ст. 845 ГК РФ кредитные организации имеют право размещать от своего имени и за свой счет не просто привлеченные денежные средства, но денежные средства, привлеченные во вклады и на банковские счета. Именно это право и осуществляют исключительно банки. Остальная часть хозяйствующих субъектов строит свою деятельность в большей степени за счет собственных средств, которые вправе использоваться и в качестве займа. Вместе с тем отдельные квазибанковские организации имеют возможность предоставлять займы и привлеченными денежными средствами. Это убеждение зиждется на основе норм права: к примеру, основными источниками займов, которые предоставляются членам кредитного потребительского кооператива являются паевые и иные взносы членов кредитного кооператива (пайщиков), а также привлеченные средства, т.е. денежные средства, полученные кредитным кооперативом от членов кредитного кооператива (пайщиков) на основании договоров займа, иных договоров, предусмотренных Законом о кредитной кооперации, а также денежные средства, полученные кредитным кооперативом от юридических лиц, не являющихся членами кредитного кооператива (пайщиками), на основании договора займа или кредита (п. 21 ст. 3, ч. 1 ст. 4, ст. 25). Пункт 4 ч. 1 ст. 9 Закона о микрофинансовой деятельности предоставляет микрофинансовым организациям право привлекать денежные средства в виде займов и (или) кредитов, добровольных благотворительных взносов и пожертвований, а также в иных не запрещенных федеральными законами формах с учетом ограничений, установленных п. 1 ст. 12 данного закона. Ограничений по привлечению микрофинансовыми организациями денежных средств от юридических лиц не предусматриваются. Возможности привлечения денежных средств физических лиц у микрофинансовых и микрокредитных компаний разные. Так микрофинансовая компания вправе привлекать денежные средства физических лиц и индивидуальных предпринимателей, если они:
• являются учредителями (участниками, акционерами) микрофинансовой компании;
• предоставляют денежные средства в рамках заключенного одним заимодавцем с микрофинансовой компанией договора займа на сумму один миллион пятьсот тысяч рублей и более, при условии, что сумма основного долга микрофинансовой компании перед таким заимодавцем не должна составлять менее одного миллиона пятисот тысяч рублей в течение всего срока действия указанного договора;
• приобретают облигации микрофинансовой компании, выпуск (дополнительный выпуск) которых прошел государственную регистрацию и сопровождался регистрацией проспекта ценных бумаг, а также биржевые облигации микрофинансовой компании, выпущенные в соответствии со ст. 27.5-2 Закона о рынке ценных бумаг;
• приобретают иные облигации микрофинансовой компании номинальной стоимостью более одного миллиона пятисот тысяч рублей каждая, или предназначенные для квалифицированных инвесторов.
Внимание! Авторские права на книгу "Правовой бизнес-навигатор по малому и среднему предпринимательству. Монография" ( Под ред. Ершовой И.В. ) охраняются законодательством!
