|
|
ОглавлениеБанковское право. Предисловие к серии Раздел I. Общие положения. Глава 1. Понятие и содержание банковского права Глава 2. Субъекты банковского права Глава 3. Банковская система Российской Федерации Глава 4. Центральный банк Российской Федерации (Банк России) Глава 5. Кредитные организации Глава 6. Государственное регулирование банковской деятельности Глава 7. Несостоятельность (банкротство) кредитных организаций Раздел II. Банковские операции и сделки. Глава 8. Банковский вклад Глава 10. Банковские расчетные операции Глава 12. Финансирование под уступку денежного требования (факторинг) Глава 13. Валютные операции уполномоченных банков Глава 14. Операции кредитных организаций с ценными бумагами Глава 15. Услуги кредитных организаций по доверительному управлению имуществом клиентов Для бесплатного чтения доступна только часть главы! Для чтения полной версии необходимо приобрести книгуГлава 6. Государственное регулирование банковской деятельностиПлан главы 1. Понятие и формы государственного регулирования банковской деятельности. 2. Понятие и виды банковских рисков. 3. Лицензирование банковской деятельности. 4. Пруденциальное регулирование банковской деятельности. 5. Обязательные резервы и резервы на возможные потери. 6. Банковский надзор и надзор в национальной платежной системе. 7. Внутренний контроль кредитных организаций. 8. Меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма. 9. Меры по предупреждению банкротства кредитных организаций. 10. Система страхования вкладов. § 1. ПОНЯТИЕ И ФОРМЫ ГОСУДАРСТВЕННОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИПод государственным регулированием предпринимательской деятельности принято понимать государственное воздействие государства (его органов), осуществляемое в правовой форме, в которой реализуется экономическая политика государства. Это воздействие государства осуществляется путем принятия нормативных правовых актов, правовых актов индивидуального регулирования, организации контроля за соблюдением требований законодательства к предпринимателям и применения мер стимулирования и ответственности к нарушителям этих требований . Банковская деятельность является разновидностью предпринимательской деятельности. Однако государственное регулирование банковской деятельности имеет особенности. Во-первых, банковская деятельность нуждается в более жесткой опеке государства, чем любой другой вид предпринимательства, поскольку банки ставят в зависимость от своей деятельности защищенность и устойчивость национальной валюты. Во-вторых, государственное регулирование банковской деятельности не всегда осуществляется через органы государственной власти. Наряду с ними проводниками государственной экономической политики в банковской сфере являются специально созданные органы, лишенные этого статуса, но наделенные огромной властью (Банк России, ГК АСВ и др.). Цели государственного регулирования банковской деятельности отражены в важнейших федеральных законах , анализ которых позволяет назвать наиболее важные из них: • защиту и обеспечение устойчивости рубля — валюты РФ; • обеспечение реализации единой денежно-кредитной и валютной политики; • обеспечение стабильности внутреннего валютного рынка РФ; • развитие, укрепление, обеспечение стабильности и укрепление доверия к банковской системе РФ; • обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы; • защиту прав и законных интересов вкладчиков банков, стимулирование привлечения сбережений населения в банковскую систему РФ. Под государственным регулированием банковской деятельности следует понимать систему мер государственного воздействия на кредитные организации, которое осуществляется через специально созданные органы в целях реализации денежно-кредитной политики государства. Основными формами государственного регулирования банковской деятельности являются нормативное регулирование; лицензирование банковской деятельности; установление обязательных экономических нормативов (пруденциальное регулирование) и резервных требований Банка России; утверждение правил внутреннего контроля в кредитных организациях; а также правил осуществления деятельности кредитных организаций по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; система мер, направленных на предупреждение банкротства кредитных организаций, и система страхования вкладов физических лиц в банках РФ. § 2. ПОНЯТИЕ И ВИДЫ БАНКОВСКИХ РИСКОВГосударственное вмешательство в банковскую деятельность путем применения мер государственного регулирования объясняется необходимостью минимизировать ряд специфических рисков, присущих банковской деятельности (банковские риски). Кредитные организации взаимодействуют со множеством юридических лиц и граждан, поэтому финансовая неустойчивость одной кредитной организации может негативно отразиться на финансовом положении ее многочисленных клиентов, чьи денежные средства размещены в проблемном банке. Несостоятельность (банкротство) нескольких крупных, системообразующих кредитных организаций может спровоцировать кризис банковской системы и экономики страны в целом. Банковским риском признается присущая банковской деятельности повышенная вероятность появления у кредитной организацией имущественных потерь и (или) ухудшения ее ликвидности вследствие наступления неблагоприятных событий, связанных с внутренними и (или) внешними факторами. Основными банковскими рисками являются: 1) кредитный риск — риск возникновения убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником обязательств перед кредитной организацией по возврату полученных им кредитов, исполнения обязательств по учтенным векселям, банковским гарантиям и тому подобным активным операциям и сделкам; 2) страновой риск (включая риск незавершения перевода средств) — риск возникновения убытков из-за неисполнения иностранными контрагентами своих обязательств; 3) рыночный риск — риск возникновения убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля и производных финансовых инструментов, а также курсов иностранных валют и (или) драгоценных металлов. Данный риск включает: • фондовый риск — риск убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночных цен на фондовые ценности (ценные бумаги, в том числе закрепляющие права на участие в управлении) торгового портфеля и производные финансовые инструменты; • валютный риск — риск убытков вследствие неблагоприятного изменения курсов иностранных валют и (или) драгоценных металлов по открытым кредитной организацией позициям в иностранных валютах и (или) драгоценных металлах; • процентный риск — риск возникновения финансовых потерь (убытков) вследствие неблагоприятного изменения процентных ставок по активам, пассивам и внебалансовым инструментам кредитной организации; 4) риск ликвидности — риск убытков вследствие неспособности кредитной организации обеспечить исполнение своих обязательств в полном объеме. Риск ликвидности возникает в результате несбалансированности финансовых активов и финансовых обязательств кредитной организации или возникновения непредвиденной необходимости немедленного и единовременного исполнения ею своих финансовых обязательств; 5) правовой риск — риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие: • несоблюдения кредитной организацией требований нормативных правовых актов и заключенных договоров; • допускаемых правовых ошибок при осуществлении деятельности (например, неправильные юридические консультации или неверное составление юридических документов); • несовершенства правовой системы (например, противоречивость законодательства, отсутствие правовых норм по регулированию отдельных вопросов, возникающих в процессе деятельности кредитной организации); • нарушения контрагентами нормативных правовых актов, а также условий заключенных договоров; 6) риск потери деловой репутации (репутационный риск) — риск возникновения убытков в результате уменьшения числа клиентов (контрагентов) вследствие формирования в обществе негативного представления о финансовой устойчивости кредитной организации, качестве оказываемых ею услуг или характере деятельности в целом; 7) операционный риск — риск убытков в результате: • несоответствия характеру и масштабам деятельности кредитной организации и (или) требованиям законодательства внутренних порядков и процедур проведения банковских операций и сделок, их нарушения служащими кредитной организации и (или) иными лицами, • недостаточности функциональных возможностей применяемых кредитной организацией информационных, технологических и других систем или их отказов, а также в результате воздействия внешних событий. Значимость учета операционного риска возрастет ввиду использования различных форм электронного взаимодействия между банком и его клиентом (дистанционное банковское обслуживание). Реализация операционного риска на практике приводит к широкому распространению преступных посягательств в сфере информационного обеспечения деятельности банка (в первую очередь посягательств на информацию, составляющую банковскую тайну). С целью минимизации операционных рисков Банком России приняты Стандарты информационной безопасности. Признавая значимость риск-ориентированного подхода к банковской деятельности, Базельский комитет по банковскому надзору (Basel committee on banking supervision) 26 июня 2004 г. принял Соглашение «Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала: новые подходы» (International convergence of capital measurement and capital standards: a revised framework) (далее — Базель-2). В этом документе определены способы оценки основных рисков. Базель-2 состоит из трех основных частей: 1) минимальных требований к капиталу; 2) надзорного процесса; 3) рыночной дисциплины, в том числе правил раскрытия банковской информации. В целом «философия Базеля заключается в том, что уровень банковского капитала должен соответствовать структуре рисков, которые принимает на себя банк. Соотношение активов, пассивов и капитала является ключевым показателем деятельности банка и наиболее полно характеризует степень его устойчивости». Данный документ призван уравновесить все банковские риски, принимаемые кредитной организацией в ходе своей деятельности, и активы, имеющиеся у данной кредитной организации, с тем чтобы при возникновении кризисной ситуации в экономике сохранить свою финансовую устойчивость. 12 сентября 2010 г. Базельский комитет по банковскому надзору принял документ, направленный на ужесточение банковского регулирования, — «Базель-3». По сравнению с Базелем-2 рассматриваемым документом установлены более жесткие требования к капиталу банков, соотношению его рисков и доходности. Основными задачами Базеля-3 являются: • ужесточение требований к достаточности капитала; • предъявление требований по созданию запасов капитала сверх регулятивного минимума и осуществление перехода к формированию резервов на возможные убытки на основе модели ожидаемых, а не понесенных потерь; • утверждение минимального показателя уровня ликвидности, позволяющего оценивать, располагает ли банк возможностями продолжать свою деятельность в течение ближайшего месяца, а также показателя долгосрочной ликвидности (один год); • усиление дисциплины в сфере торговли финансовыми инструментами, внебиржевыми деривативами, опционами, стандартизация их торговли, осуществление торговли через централизованные структуры и иные. Разработка в России нормативных актов, создающих правовую основу для управления банковскими рисками, позволит упрочить финансовую устойчивость кредитных организаций и всей банковской системы в целом, повысить конкурентоспособность и прозрачность деятельности банков. Соответствующая нормотворческая деятельность уже осуществляется. Так, Стратегия развития банковского сектора экономики страны до 2015 г. предусматривает переход к интенсивной модели развития банковского сектора. Приоритетным направлением деятельности является развитие риск-ориентированного надзора за всеми существенными видами банковских рисков, включая как традиционные финансовые (кредитные, рыночные, процентные, ликвидности), так и нефинансовые риски (операционный, правовой, репутационный). На основе документов Базельского комитета по банковскому надзору Банком России разработан комплекс нормативных актов, регулирующих банковские риски и предусматривающих правовые средства их минимизации. Довольно активную деятельность по имплементации документов Базельского комитета по банковскому надзору в отечественную правовую систему осуществляют российские банковские ассоциации. § 3. ЛИЦЕНЗИРОВАНИЕ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИБанковская лицензия — это разрешение в форме индивидуально определенного документа Банка России, выданное банку или небанковской кредитной организации и санкционирующее осуществление ими определенных видов банковских операций. В соответствии со ст. 13 Закона о банках осуществление банковских операций производится только на основании лицензии, выдаваемой Банком России. Из этого правила имеется несколько исключений, которые установлены для Внешэкономбанка (п. 4 ст. 3, подп. 1 п. 3 ст. 4 Закона о банке развития), для некредитной коммерческой организации, осуществляющей функции центрального контрагента в соответствии с Законом о клиринговой деятельности, для банковского платежного агента (ст. 13 Закона о национальной платежной системе), для Банка России (ст. 46—50 Закона о Банке России), для АСВ (ст. 15 Закона о страховании вкладов) и т. п. В лицензии на осуществление банковских операций перечислены банковские операции, которые имеет право осуществлять кредитная организация, а также валюта указанных операций. Лицензия на осуществление банковских операций выдается без ограничения сроков ее действия. Все банковские лицензии можно разделить на несколько групп. В зависимости от вида кредитной организации выделяют лицензии банков и лицензии небанковских кредитных организаций. В зависимости от срока существования банка лицензии делятся на выдаваемые вновь созданному банку и выдаваемые банку для расширения его деятельности. Созданному путем учреждения банку могут быть выданы лицензии следующих видов: • лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц); • лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц); • лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; • лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях; • лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте; • лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц и осуществления инкассации денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассового обслуживания физических и юридических лиц); Внимание! Авторские права на книгу "Банковское право. Учебник для бакалавров" (Отв. ред. Ефимова Л.Г., Алексеева Д.Г.) охраняются законодательством! |
||||||||||||||||||||||
