|
|
ОглавлениеБанковское право. Предисловие к серии Раздел I. Общие положения. Глава 1. Понятие и содержание банковского права Глава 2. Субъекты банковского права Глава 3. Банковская система Российской Федерации Глава 4. Центральный банк Российской Федерации (Банк России) Глава 5. Кредитные организации Глава 6. Государственное регулирование банковской деятельности Глава 7. Несостоятельность (банкротство) кредитных организаций Раздел II. Банковские операции и сделки. Глава 8. Банковский вклад Глава 10. Банковские расчетные операции Глава 12. Финансирование под уступку денежного требования (факторинг) Глава 13. Валютные операции уполномоченных банков Глава 14. Операции кредитных организаций с ценными бумагами Глава 15. Услуги кредитных организаций по доверительному управлению имуществом клиентов Для бесплатного чтения доступна только часть главы! Для чтения полной версии необходимо приобрести книгуГлава 10. Банковские расчетные операцииПлан главы 1. Понятие и способы расчетов. 2. Расчеты посредством клиринга. 3. Правовые основы организации и деятельности национальной платежной системы. 4. Формы безналичных расчетов. 5. Понятие и правовая природа расчетной банковской операции. 6. Понятие и виды переводов денежных средств. 7. Расчеты платежными поручениями. 8. Расчеты по аккредитиву. 9. Расчеты по инкассо. 10. Расчеты чеками. 11. Расчеты с помощью платежных банковских карт. 12. Правовые особенности расчетов с использованием электронных средств платежа. § 1. ПОНЯТИЕ И СПОСОБЫ РАСЧЕТОВТермином «расчеты» обычно называют процесс исполнения денежных обязательств. Однако в настоящее время появилась тенденция распространять термин «расчеты» на процедуру исполнения любых обязательств, если такое исполнение осуществляется через профессиональных финансовых посредников путем совершения записей по соответствующим счетам. В этом последнем случае вид имущества (деньги или иное имущество) значения не имеет. Способ расчетов (модус исполнения обязательства) может быть различным. В зависимости от требований законодательства и соглашения сторон надлежащее исполнение денежных обязательств (расчеты) может осуществляться тремя способами: путем наличных расчетов, безналичных расчетов и зачета встречных требований. Наличные денежные расчеты осуществляются путем передачи кредитору соответствующей суммы наличных денежных знаков. Расчеты без участия денег (наличных, безналичных либо электронных) осуществляются путем зачета встречных требований либо с использованием механизма, предусмотренного ст. 410 ГК РФ, либо посредством клиринга. Под безналичными расчетами обычно понимают процедуру исполнения денежных обязательств через различных профессиональных финансовых посредников, которыми чаще всего являются банки, другие небанковские кредитные организации, организации связи и т. п. Такое определение, однако, является узким и не учитывает, например, что предметом безналичных расчетов могут быть не только безналичные деньги, но также иные безналичные имущественные активы (бездокументарные ценные бумаги, безналичные драгоценные металлы). Исходя из указанной концепции, под безналичными расчетами необходимо понимать любые операции профессиональных финансовых посредников по получению или совершению исполнения (платежа) любыми безналичными имущественными активами, которые осуществляются ими по поручению клиентуры или по своей инициативе путем совершения записей по соответствующим счетам. Однако в настоящее время в России существуют платежные системы, созданные только для целей перевода денежных средств. Поэтому в дальнейшем термин «безналичные расчеты» будет употребляться в узком значении, т. е. как процесс перевода безналичных или электронных денежных средств, совершаемый кредитными организациями в рамках форм безналичных расчетов. Профессиональные финансовые посредники, участвующие в процессе осуществления перевода денежных средств, называются операторами по переводу денежных средств (см. п. 2 ст. 3 Закона о национальной платежной системе). При совершении расчетов электронными деньгами профессиональные финансовые посредники называются операторами электронных денежных средств (см. п. 3 ст. 3 указанного Закона). § 2. РАСЧЕТЫ ПОСРЕДСТВОМ КЛИРИНГАРасчеты путем зачета встречных требований осуществляются без участия денег, как наличных, так и безналичных. На практике они могут оформляться как с использованием конструкции ст. 410 ГК РФ (двусторонний зачет встречных однородных требований), так и посредством клиринга. Закон о клиринге регулирует клиринг, осуществляемый на организованных рынках (биржах), которые применяют в основном многосторонний зачет взаимных требований, или неттинг. В соответствии с п. 3 ст. 2 Закона о клиринге клиринг — это деятельность клиринговой организации, направленная на определение подлежащих исполнению обязательств, возникших из договоров, в том числе в результате осуществления неттинга обязательств, подготовку документов, являющихся основанием прекращения и (или) исполнения таких обязательств. В соответствии со ст. 5 Закона о клиринге клиринговой организацией может являться только хозяйственное общество, созданное в соответствии с законодательством РФ. Клиринговая организация должна иметь лицензию на осуществление клиринговой деятельности, выданную ФСФР России (ст. 26 Закона о клиринге). Клиринговыми организациями могут являться расчетные палаты бирж, другие специализированные клиринговые организации. Клиринг применяется также в межбанковских расчетах, где он получил название платежного клиринга. Клиринговая организация оказывает услуги на основании договора об оказании клиринговых услуг, согласно которому клиринговая организация обязуется производить подсчеты взаимных обязательств участников клиринга, осуществлять расчеты по исполнению ими взаимных обязательств с помощью зачета (сальдо) взаимных требований, а также реализовывать систему мер, направленных на снижение рисков. Для возникновения правоотношения по договору об оказании клиринговых услуг достаточно заключения договора между двумя участниками клиринга и клиринговой организацией. Остальные участники клиринга могут впоследствии присоединиться к уже заключенному договору. Такое присоединение на практике оформляется двусторонним документом между клиринговой организацией и новым участником клиринга, в соответствии с которым новый участник клиринга признает для себя обязательными внутренние локальные акты клиринговой организации, в которых урегулирована процедура клиринга. Указанные локальные акты фактически составляют содержание договора о клиринговом обслуживании, а сам договор может быть определен как договор присоединения. Механизм расчетов посредством клиринга включает несколько последовательных этапов: • анализ документов о взаимных требованиях участников клиринга на их подлинность и правильность оформления; • неттинг, включающий вычисление сумм, подлежащих переводу в результате зачета; • оформление расчетных документов. В соответствии с п. 11 ст. 2 Закона о клиринге под неттингом предлагается понимать полное или частичное прекращение обязательств, допущенных к клирингу, зачетом и (или) иным способом, установленным правилами клиринга. До осуществления неттинга клиринговая организация формирует так называемый клиринговый пул, т. е. определяет совокупность обязательств, допущенных к клирингу и подлежащих прекращению зачетом и (или) исполнением. Она учитывает взаимные требования участников клиринга на нескольких разных счетах бухгалтерского учета (торговые счета, клиринговые счета). Процедура неттинга включает три стадии: • оценку обязательств участников неттинга; • определение суммы, которая должна быть уплачена в результате неттинга; • ликвидацию позиций участников неттинга. В процессе осуществления неттинга осуществляется подсчет чистых требований (нетто-требований) или чистых обязательств каждого участника клиринга (нетто-обязательств) по всем совершенным ими сделкам за определенный период времени. Нетто-обязательство и нетто-требование участника клиринга рассчитывается как разница между суммой требований и суммой обязательств конкретного участника. Полученное отрицательное значение означает нетто-обязательства, положительное значение — нетто-требование участника клиринга. Таким образом, из всех требований и обязательств участника клиринга перед другими участниками клиринга подсчитывается его чистое сальдо, которое называются нетто-позицией. Сальдо встречных требований участников клиринга позволяет определить, какую сумму денежных средств каждый участник клиринга должен отдать или получать на завершающем этапе неттинга, когда в результате окончательного платежа происходит ликвидация нетто-позиций. Только после этого позиции участников клиринга считаются ликвидированными, а обязательства участников — исполненными. В зависимости от способа урегулирования позиции различают два вида неттинга: без участия центрального контрагента в качестве стороны в расчетах и с участием центрального контрагента в качестве стороны в расчетах. Урегулирование позиций без участия центрального контрагента осуществляется клиринговой организацией путем назначения каждому нетто-кредитору соответствующего нетто-должника. При неттинге с участием центрального контрагента каждому нетто-кредитору центральный контрагент назначается в качестве должника, а каждому нетто-должнику центральный контрагент назначается в качестве кредитора. Таким образом, центральный контрагент становится единым кредитором для всех должников и единым должником для всех кредиторов. При этом методе урегулирование позиций каждого участника осуществляется против центрального контрагента. Урегулирование позиций всех должников производится путем платежа в пользу центрального контрагента, а урегулирование позиций всех кредиторов — путем получения денежных средств от центрального контрагента. Правовая природа неттинга. Неттинг имеет следующие отличия от гражданско-правового зачета встречных однородных требований (ст. 410 ГК РФ): • право за зачет взаимных требований основано на законе. Поэтому для зачета встречных требований стороны не обязаны заключать никаких договоров. Для применения неттинга сторонам необходимо заключить с клиринговой организацией договор об оказании клиринговых услуг; • зачет встречных однородных требований прекращает существующие требования, срок исполнения которых наступил. В результате неттинга прекращаются как срочные к исполнению, так и будущие требования; • зачет взаимных требований может применяться только как способ прекращения встречных двусторонних требований. В результате неттинга могут прекращаться обязательства, в которых отсутствует встречный характер; • для прекращения требований с помощью института зачета (ст. 410 ГК РФ) необходимо волеизъявление одной из сторон. Обязательства участников клиринга прекращаются в результате деятельности клиринговой организации без дополнительных уведомлений. Неттинг имеет следующие отличия от новации обязательств (ст. 414 ГК РФ): • для прекращения обязательств новацией необходимо соглашение сторон. Неттинг производится без какого-либо согласия сторон. Решение о неттинге принимается самой клиринговой организаций; • в соответствии со ст. 414 ГК РФ новое обязательство участника клиринга, образовавшееся в результате вычисления сальдо, имеет тот же предмет и способ исполнения; • в отличие от гражданско-правовой новации неттинг не проводится между теми же лицами . Прекращаемое обязательство, допущенное к клирингу, заменяется новым обязательством, как правило, между другими лицами. Таким образом, неттинг представляет собой качественно новый способ прекращения обязательств. § 3. ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ И ДЕЯТЕЛЬНОСТИ НАЦИОНАЛЬНОЙ ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЫЗаключая с клиентом договор банковского счета или иной договор об организации безналичных расчетов, банк, прежде всего, обязуется обеспечить клиенту бесперебойность функционирования своей платежной системы, а также возможность совершать безналичные расчеты в тех формах, которые согласовали стороны. Чтобы выполнить это обязательство, участники платежной системы должны осуществить ряд подготовительных действий соответственно своему месту в платежной системе. Например, они должны оптимизировать программное обеспечение с контрагентами и клиентурой, распространить необходимое количество технических устройств, включая платежные терминалы, банкоматы, соединенные с организованной ими платежной системой. Таким образом, все безналичные расчеты необходимо предварительно организовать, создать платежную систему. Основы правового регулирования национальной платежной системы заложены Законом о национальной платежной системе. Понятие национальной платежной системы дано в ст. 3 Закона о национальной платежной системе через перечень субъектов национальной платежной системы. Под платежной системой Закон о национальной платежной системе также понимает совокупность организаций, взаимодействующих по правилам платежной системы в целях осуществления перевода денежных средств. Однако любая система не может быть сведена к простой совокупности своих элементов. Поэтому под национальной платежной системой предлагается понимать деятельность всех платежных систем, осуществляющих переводы денежных средств на территории РФ. В свою очередь, платежную систему допустимо определить как деятельность всех участников платежной системы, осуществляющих переводы денежных средств по единым правилам, разработанным оператором платежной системы. Руководствуясь Законом о национальной платежной системе, можно дать следующие определения участников платежной системы. Оператором платежной системы называется организация, которая занимается деятельностью по организации и обеспечению деятельности платежной системы, включая утверждение правил платежной системы, заключение договоров с ее участниками и т. п. Оператором платежной системы может быть кредитная организация, организация, не являющаяся кредитной, Банк России или Внешэкономбанк. Требования к оператору платежной системы и его деятельности определены ст. 15 Закона о национальной платежной системе, в частности, оператор платежной системы должен пройти соответствующую регистрацию в Банке России. К заявлению о регистрации оператора платежной системы должен быть приложен перечень операторов по переводу денежных средств, составленный по форме, предусмотренной Положением Банка России от 2 мая 2012 г. № 378-П «О порядке направления в Банк России заявления о регистрации оператора платежной системы». Операторами по переводу денежных средств являются основные участники платежной системы, которые в соответствии с законодательством Российской Федерации вправе осуществлять переводы денежных средств. Операторами по переводу денежных средств в соответствии со ст. 11 Закона о национальной платежной системе могут стать только Банк России, Внешэкономбанк или кредитная организация, имеющая право на осуществление перевода денежных средств. Требования к деятельности оператора по переводу денежных средств определены ст. 11 и 14 Закона о национальной платежной системе. Под оператором электронных денежных средств следует понимать оператора по переводу денежных средств, который вправе осуществлять перевод электронных денежных средств без открытия банковского счета (перевод электронных денежных средств). Оператором электронных денежных средств может являться кредитная организация, имеющая право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций (ст. 12, 13 Закона о национальной платежной системе). Под операторами услуг платежной инфраструктуры следует понимать вспомогательных участников платежной системы, которые не занимаются переводами денежных средств, однако создают условия, обеспечивающие деятельность основных участников платежной системы. К числу операторов услуг платежной инфраструктуры относится операционный центр, платежный клиринговый центр и расчетный центр. Требования к операторам услуг платежной инфраструктуры и их деятельности установлены ст. 16—19 Закона о национальной платежной системе. В качестве платежного клирингового центра и расчетного центра могут действовать только кредитная организация, Банк России или Внешэкономбанк. Деятельность по обеспечению стабильности, развитию национальной платежной системы, а также по осуществлению надзора за деятельностью ее участников возложена на Банк России. Правовое регулирование деятельности платежных систем должно осуществляться Законом о национальной платежной системе, нормативными актами Банка России, правилами платежных систем и договорами об организации платежных систем. Правила платежной системы Банка России определяются Положением ЦБ РФ от 29 июня 2012 года № 384-П «О платежной системе Банка России» . Им установлены следующие особенности функционирования платежной системы Банка России: • Банк России одновременно является оператором платежной системы, оператором услуг платежной инфраструктуры и оператором по переводу денежных средств; • Банк России осуществляет самостоятельное управление рисками в платежной системе; • основными клиентами Банка России являются кредитные организации; • Банк России осуществляет перевод денежных средств через свои структурные подразделения, в том числе головное хранилище и межрегиональные хранилища, головные расчетно-кассовые центры, операционные управления и отделения в составе ТУ Банка России, полевые учреждения Банка России, которым присвоен банковский идентификационный код участника расчетов (БИК); • перевод денежных средств осуществляется с использованием двух систем перевода: 1) через систему банковских электронных срочных платежей (БЭСП) в режиме реального времени (сервис срочного перевода) и 2) через системы внутрирегиональных электронных расчетов (ВЭР) и межрегиональных электронных расчетов (МЭР), а также с применением почтовой и телеграфной технологии (сервис несрочного перевода); • критерием участия в платежной системе Банка России является наличие банковского (корреспондентского) счета (субсчета) участника в Банке России; • перевод средств осуществляется за счет денежных средств, находящихся на корреспондентском счете (субсчете) клиента Банка России, а в случае, установленном договором, также за счет внутридневного кредита или кредита овернайт; • платежной системе Банка России перевод денежных средств является безусловным. Из Закона о национальной платежной системе следует, что для нормального функционирования любой платежной системы ее участники должны заключить ряд договоров между собой и с оператором платежной системы, которые направлены на обеспечение взаимодействия элементов платежной системы и взаимодействие между разными платежными системами. Эти договоры об организации платежной системы прямо поименованы в законе: • договоры между оператором платежной системы и ее участниками о вступлении в платежную систему в качестве прямого или косвенного участника; • договор между операторами платежных систем о взаимодействии своих платежных систем; • договоры об оказании операционных услуг, заключаемые операционным центром с оператором платежной системы, с участниками платежной системы, с платежным клиринговым центром и расчетным центром; • договоры об оказании услуг платежного клиринга, заключаемые платежным клиринговым центром с участниками платежной системы, операционным центром и расчетным центром; • договор между участниками платежной системы об ограничении (запрете) осуществления между ними клиринга и расчета вне рамок платежной системы; • договор банковского счета, заключаемый расчетным центром с участниками платежной системы и (или) центральным платежным клиринговым контрагентом; • договор между оператором платежной системы, не являющийся кредитной организацией, и кредитной организацией об осуществлении деятельности в качестве расчетного центра платежной системы; • договоры корреспондентского счета между прямыми и косвенными участниками платежной системы; • договор между операторами по переводу денежных средств об использовании электронного средства платежа; • договор между оператором электронных денежных средств и оператором связи о порядке увеличения остатка электронных денежных средств физического лица — абонента оператора связи за счет аванса за услуги связи; • договор между оператором по переводу денежных средств, являющимся кредитной организацией, и банковским платежным агентом об участии в оказании услуг по переводу денежных средств без открытия банковского счета; Внимание! Авторские права на книгу "Банковское право. Учебник для бакалавров" (Отв. ред. Ефимова Л.Г., Алексеева Д.Г.) охраняются законодательством! |
||||||||||||||||||||||
