Экономическая информатика. Введение в экономический анализ информационных систем. Учебник

Лугачев М.И., Анно Е.И., Когаловский М.Р., Липунцов Ю.П., Скрипкин К.Г., Смирнов С.Н., Смирнова Е.Е.

Возрастное ограничение: 0+ Жанр: Экономика Издательство: МГУ Дата размещения: 14.01.2016 ISBN: 9785392172870 Язык: Объем текста: 850 стр. Формат: epub

Оглавление

Уважаемый читатель!

Предисловие

Раздел I. Экономическая информатика и информация

Глава 1. Объект, предмет и метод экономической информатики

Глава 2. Данные, информация и знания. Измерение и применение

Глава 3. Экономическая информация как стратегический ресурс

Раздел II. Техническое и программное обеспечение информационных систем

Глава 4. Основы автоматизации обработки информации

Глава 5. Организация и функционирование компьютеров

Глава 6. Компьютерные сети

Глава 7. Программное обеспечение компьютерных систем

Раздел III. Базовые технологии информационных систем

Глава 8. Основы технологий баз данных

Глава 9. Основы технологий текстового поиска

Глава 10. Технологии Веб

Раздел IV. Основы использования информационных систем в управлении

Глава 11. Классификация информационных систем

Глава 12. Информационная система и управление

Глава 13. Реализация стратегии компании с использованием информационных технологий

Раздел V. Управление современными информационными системами

Глава 14. Управление службой информационных систем: функции, процессы, метрики

Глава 15. Оценка затрат на сопровождение и развитие информационных систем

Глава 16. Проекты развития информационных технологий и перестройка организации

Глава 17. Стандартные методики внедрения сложных ИС. Экономический анализ проекта внедрения ис, осуществляемого по стандартной методике

Глава 18. Обеспечение безопасности и надежности функционирования информационных систем

Раздел VI. Электронный бизнес

Глава 19. Основные понятия электронного бизнеса

Глава 20. Основные модели электронного бизнеса

Глава 21. Технологические решения для электронного бизнеса

Глава 22. Платежные системы электронного бизнеса

Раздел VII. Социальные и правовые аспекты применения информационных систем

Глава 23. Право и этика в применении информационных систем

Глоссарий

Для бесплатного чтения доступна только часть главы! Для чтения полной версии необходимо приобрести книгу

Глава 22.
ПЛАТЕЖНЫЕ СИСТЕМЫ ЭЛЕКТРОННОГО БИЗНЕСА

22.1. ЭЛЕКТРОННЫЕ ПЛАТЕЖНЫЕ СИСТЕМЫ

Наличие развитого платежного сервиса, осуществляемого на базе инфраструктуры Интернета, может служить показателем зрелости электронного бизнеса. Одна из наиболее важных проблем развития электронного бизнеса — обеспечение киберпространства эффективными платежными системами. Основным требованием к системам, обеспечивающим электронные платежи по сделкам, является безопасность и надежность их использования. В силу накопленного в традиционной экономике предшествующего опыта большинства участников бизнес-деятельности сегодня наибольшее распространение получили системы, представляющие собой развитие существующих платежных систем в новых условиях ведения бизнеса.

Традиционные платежные системы предусматривают следующие сценарии осуществления платежа:

• оплата наличными;

• оплата банковским переводом;

• оплата наложенным платежом;

• оплата почтовым или телеграфным переводом.

Оплата наличными — наиболее привычный для российского покупателя способ оплаты. Ограниченность метода состоит в необходимости носить с собой и использовать в небезопасных местах наличные деньги, а также в определенном неудобстве при расчете за услуги и товары, получение которых не требует непосредственного контакта с поставщиком (коммунальные услуги, услуги связи, покупка информационного товара).

Оплата банковским переводом также привычна для российского покупателя. Для юридических лиц и крупных сумм платежей это практически безальтернативный сценарий. Филиалы Сбербанка России образуют наиболее развитую инфраструктуру на российской территории, и стоимость услуги обычно составляет 3% от перечисляемой суммы. Ограниченность данного сценария определяется в основном тем, что перечисление средств занимает около недели, что связано с очевидными косвенными экономическими потерями.

Оплата наложенным платежом производится в момент получения заказа на почте. Стоимость услуги доходит до 20% стоимости заказа и зависит от местных почтовых правил. Этот сценарий осуществления платежа является наиболее затратным для покупателя; кроме того, время доставки товара может быть достаточно большим.

Оплата почтовым переводом может проходить несколько недель, телеграфным — до семи дней. Стоимость услуги — до 10% от пересылаемой суммы, поэтому данный сценарий в практике взаимодействия бизнес-партнеров не применяется.

В настоящее время российский рынок платежных систем находится на этапе становления. Реально работают несколько различных решений — от традиционных платежных карт до цифровой наличности. В зависимости от используемого механизма выполнения платежа обеспечивается определенная степень уверенности продавца в получении оплаты за товар или услугу и соответственно определяется стоимость выполнения операции.

Исторически большинство платежных инструментов, в том числе и ориентированных на дистанционное использование, связано с неким банковским счетом. И различные типы пластиковых карт, и система SWIFT, и многие системы, используемые в Интернете, базируются на наличии некоторого банковского счета. Платеж представляет собой, по сути, команду о переводе некоторой суммы на конкретный счет. Поэтому банковские структуры, участвующие в создании и поддержке платежной системы, являются ее важной частью.

Эмитенты и эквайеры. Эмитент — организация, которая выпускает карты и гарантирует выполнение финансовых обязательств, связанных с использованием выпущенной ею пластиковой карты как платежного средства. Карты эмитируются банком (например, Visa) или кредитной платежной системой (например, American Express). Эмитент не обязательно занимается деятельностью, обеспечивающей прием карт предприятиями торговли и сферы услуг.

Эквайер — это организация, которая реализует выполнение необходимых операций по обеспечению взаимодействия участников обслуживания средствами платежной системы. Эквайер обеспечивает выполнение следующего перечня операций в точках обслуживания карточных платежей:

• обработка запросов на авторизацию;

• перечисление на расчетные счета продавцов денежных средств за товары и услуги;

• прием, сортировка и пересылка документов (бумажных и электронных), фиксирующих совершение сделок с использованием карт;

• распространение перечней карт, операции по которым по тем или иным причинам приостановлены (стоп-листов). Выполнение функций эквайера и эмитента может совмещаться одним банком. Основная функция банка-эквайера — финансовая деятельность, связанная с выполнением расчетов с продавцами. Кроме того, банк-эквайер может осуществлять выдачу наличных по картам в своих отделениях или через принадлежащие ему банкоматы. Определенные технические функции могут быть переданы банком-эквайером специализированным сервисным организациям — процессинговым центрам.

Каждый банк-эквайер осуществляет перечисление средств продавцам по платежам держателей карт банков-эмитентов, входящих в конкретную платежную систему. Соответствующие средства, затраченные эквайером, должны быть ему перечислены эмитентами в оговоренные сроки. Оперативное проведение взаиморасчетов между эквайерами и эмитентами может обеспечиваться еще одним элементом платежной системы — расчетным банком. Для выполнения взаиморасчетов банки — участники платежной системы открывают в расчетном банке корреспондентские счета.

Платежная система. Платежная система — это совокупность технологических методов и поддерживающих их организаций и частных лиц, которые обеспечивают условия для использования банковских пластиковых карт определенного стандарта в качестве платежного средства.

Одна из основных задач, решаемых при создании платежной системы, состоит в выработке и соблюдении общих правил обслуживания карт входящих в систему эмитентов, проведения взаиморасчетов и платежей. Эти правила охватывают как технологические вопросы операций с картами — стандарты данных, процедуры авторизации, спецификации на используемое оборудование, так и финансовые вопросы, связанные с обслуживанием карт, — процедуры расчетов с торговыми организациями, входящими в состав сети обслуживания, правила взаиморасчетов между банками, тарифы.

Ядро платежной системы — основанная на договорных обязательствах совокупность банков. В состав платежной системы также входят торговые организации и предприятия сервиса, образующие сеть точек обслуживания. Для нормального функционирования платежной системы необходимы специализированные нефинансовые организации, осуществляющие техническую поддержку обслуживания карт: процессинговые центры и центры технического обслуживания.

Необходимой предпосылкой выполнения аудиторских функций является ведение протоколов транзакций. Протокол транзакции — это автоматически фиксируемые данные, характеризующие произведенные посредством карты платежи или выдачи наличных денег.

Процессинговый центр — специализированная сервисная организация, которая обеспечивает обработку поступающих от эквайеров (или непосредственно из точек обслуживания) запросов на авторизацию и/или протоколы транзакций. Процессинговый центр ведет базу данных, которая содержит необходимые данные о банках — участниках платежной системы и данные о держателях карт. Центр хранит сведения об ограничениях, имеющихся по объемам платежей для конкретных держателей карт, и выполняет запросы на авторизацию в том случае, если банк-эмитент не ведет собственной базы данных (off-line банк). При оперативной авторизации в базе данных эмитента процессинговый центр пересылает полученный запрос в банк-эмитент авторизуемой карты. Процессинговый центр обеспечивает пересылку полученных от эмитента карты сведений эквайеру.

С технологической точки зрения процессинговый центр — это специализированный вычислительный центр, надежно подключенный к производительным каналам связи. Он функционирует в достаточно жестких условиях, гарантированно обрабатывая в реальном масштабе времени интенсивный поток транзакций. Использование дебетовой карты приводит к необходимости on-line-авторизации каждой сделки в любой точке обслуживания платежной системы. Для операций с кредитной картой авторизация необходима не всегда. В некоторых случаях, например при получении денег в банкоматах, она проводится обязательно.

На основании накопленных за день (или иной сформулированный в соответствующем договоре период времени) протоколов транзакций процессинговый центр готовит и рассылает итоговые данные для проведения взаиморасчетов между банками —участниками платежной системы. По запросам эмитента процессинговый центр формирует и рассылает эквайерам (а иногда и непосредственно в точки обслуживания) стоп-листы.

Подготовка данных для проведения взаиморасчетов по итогам дня также предъявляет высокие требования к вычислительным возможностям процессингового центра. Автоматизированной обработке подлежат протоколы подавляющей части транзакций, а требуемые сроки выполнения расчетов обычно не более нескольких часов.

Процессинговый центр может также обеспечивать потребности банков-эмитентов в новых картах, осуществляя их заказ на заводах и последующую персонализацию. Если центр осуществляет весь спектр сервисных функций, он должен быть оснащен оборудованием для персонализации пластиковых карт (включая, возможно, и интеллектуальные карты), а также иметь базу для технического сопровождения и ремонта POS-терминалов и банкоматов. С технической точки зрения поддержание надежного, устойчивого функционирования платежной системы требует наличия существенных вычислительных мощностей в процессинговом центре и развитой коммуникационной инфраструктуры. Дополнительным источником нагрузки процессингового центра являются электронные документы, которыми обмениваются банки-участники с расчетным банком при проведении взаиморасчетов.

Следует отметить, что разветвленная платежная система может иметь несколько процессинговых центров, роль которых на региональном уровне могут выполнять и банки-эквайеры. Для эффективного функционирования процессингового центра необходимо использовать высокопроизводительные сети передачи данных. С архитектурной точки зрения сеть передачи данных становится неотъемлемым элементом электронной платежной системы.

Кредитные и дебетовые платежные системы. Все электронные платежные системы можно разбить на два больших класса: кредитные и дебетовые.

Кредитные платежные системы — это системы, построенные на использовании кредитных карт для электронных расчетов между участниками сделки с привлечением дополнительных мер безопасности: шифрование обмена сообщениями, цифровая подпись. Все кредитные системы требуют подтверждения кредитоспособности клиента или годности представленных платежных средств банком-эмитентом или иной уполномоченной организацией. Наиболее известные системы на мировом рынке — CyberCash, CheckFree, Open Market, First Virtual. Особое место занимает использование стандарта SET, предложенного для платежей в Интернете компаниями Visa и MasterCard.

Дебетовые платежные системы — это системы, основанные на использовании электронных эквивалентов чеков и наличных. Наибольшее распространение на мировом рынке получили системы DigiCash, NetCash, NetChex, NetBill. Дебетовые системы, основанные на использовании цифровых наличных, не требуют подтверждения уполномоченной финансовой структурой. Стоимость использования дебетовой системы относительно невысока, поэтому она удобна для микроплатежей. Основная проблема в использовании дебетовой системы — создание доверенной финансовой среды, в частности уверенность в исключении неконтролируемой эмиссии электронных наличных.

Отметим, что электронная платежная система не является частью такого банковского сервиса, как управление банковским счетом с использованием инфраструктуры Интернета (электронный банкинг или интернет-банкинг). Данный вид сервиса является традиционной услугой банка, которая предоставляется клиенту в новой форме для облегчения управления своим счетом.

22.2. МИКРОПРОЦЕССОРНЫЕ И ПЛАСТИКОВЫЕ КАРТЫ

Пластиковые или магнитные карты — широкоиспользуемое платежное средство традиционной экономики. Технология карточных платежей была разработана несколько десятилетий назад. Карты бывают дебетовыми (когда сумма списывается со счета плательщика сразу) или кредитными (когда он оплачивает одним чеком все сделанные в течение предшествующего, обычно месячного, периода покупки).

Пластиковая карта — это персонализированный платежный инструмент, предоставляющий пользующемуся карточкой лицу возможность безналичной оплаты товаров и/или услуг, а также получения наличных средств в отделениях банков — участников платежной системы и банкоматах.

Принимающие карту предприятия торговли и отделения банков образуют сеть точек обслуживания карты. Особенностью продаж и выдач наличных денег по пластиковым картам является то, что эти операции осуществляются в долг. Товары и наличные деньги предоставляются клиентам сразу, а средства в их возмещение поступают на счета продавцов через некоторое время. Гарантом выполнения платежных обязательств, возникающих в процессе обслуживания пластиковых карт, является выпустивший их банк-эмитент. Поэтому карты на протяжении всего срока действия остаются собственностью банка, а держатели карт получают их лишь в пользование. Характер гарантий банка-эмитента зависит от платежных полномочий, предоставляемых клиенту и фиксируемых классом карты.

При выдаче карты клиенту осуществляется ее персонализация. Персонализация — это процесс занесения на пластиковую карту данных, которые позволяют идентифицировать карту и ее держателя, а также осуществить проверку платежеспособности карты при приеме ее к оплате или выдаче наличных денег.

Процесс утверждения продажи или выдачи наличных по карте называется авторизацией. Для ее проведения точка обслуживания делает запрос платежной системе о подтверждении полномочий предъявителя карточки и ограничениях его кредитоспособности. Технология авторизации зависит от платежной системы, типа карты и технической оснащенности точки обслуживания.

Авторизация может проводиться в неавтоматическом варианте, когда продавец передает запрос оператору по телефону (голосовая авторизация). Обычно авторизация производится автоматически, для чего карта помещается в специализированное устройство — считыватель карт (cardreader). Авторизация в автоматическом режиме может осуществляться двумя способами. Первый способ (on-line-авторизация) предусматривает установление связи с платежной системой и проведением необходимых процедур, обычно управляемых процессинговым центром. Второй способ (off-line-авторизация) состоит в проведении необходимых процедур между специализированным устройством, с которым взаимодействует карта, и самой картой. Обычно такое устройство называют POS-терминал (POS — Point Of Sale).

Наличные деньги выдаются специализированными устройствами — банкоматами, которые выполняют авторизацию по одному из описанных способов.

Для осуществления расчетов с держателем карты используются варианты двух основных сценариев. Держатель дебетовой карты должен заранее внести на свой счет в банке-эмитенте некоторую сумму. Ее размер и определяет ограничение по использованию средств. При осуществлении расчетов с использованием карты синхронно уменьшается и остаток на счете. Контроль остатка на счете осуществляется при проведении авторизации, которая всегда обязательна при использовании дебетовой карты. Для увеличения средств, ассоциированных с картой, ее держателю необходимо внести средства на соответствующий банковский счет. При оплате посредством кредитной карты держатель карты должен получить в банке-эмитенте кредит. В этом случае держатель карты может расходовать средства в объеме предоставленного кредита. Кредит может быть как однократным, так и возобновляемым. Возобновление кредита в зависимости от договора с держателем карты происходит после погашения всей суммы задолженности либо некоторой ее части.

Виды пластиковых карт. Пластиковая карта представляет собой пластину стандартных размеров (85,6 × 53,9 × 0,76 мм), изготовленную из специальной устойчивой к механическим и термическим воздействиям пластмассы. Некоторая часть данных, идентифицирующих владельца карты (имя, номер счета и др.), может быть эмбоссирована, т.е. нанесена рельефным шрифтом. При ручной обработке карт копия необходимых данных переносится на чек с помощью специального устройства — импринтера, которое «прокатывает» карту с целью получения оттиска на специальной копировальной бумаге.

Для идентификации использующего карту лица как субъекта платежной системы на нее наносятся логотипы банка-эмитента и платежной системы, обслуживающей карту, имя держателя карты, номер его счета, срок действия карты. Кроме того, на карте может присутствовать фотография держателя и его подпись (например, такая технология используется в системе Сберкарт). Наличие фотографии и подписи обеспечивает возможность визуальной идентификации карты. Для использования в автоматизированной платежной системе наличия только визуальной идентификации карты недостаточно. На карте целесообразно хранить данные, обеспечивающие проведение процедуры автоматической авторизации. Эта задача может быть решена с использованием различных физических механизмов.

Карты со штрих-кодом в качестве идентифицирующего элемента используют штриховой код, аналогичный коду, применяемому для маркировки товаров. Обычно кодовая полоска покрыта непрозрачным материалом, и считывание кода происходит в инфракрасных лучах. Карточки со штрих-кодом весьма дешевы. В то же время дешевизна изготовления идентичных копий карт обусловливает их слабую защищенность от подделки и делает малопригодными для использования в платежных системах.

Магнитные карты, или карты с магнитной полосой, наиболее распространены на мировом рынке — в обращении находится свыше 2 млрд карт подобного типа. Рынок магнитных карт сформировался в большинстве развитых стран, поэтому технологии расчетов с их использованием будут пригодны в соответствующих экономических нишах еще достаточно долго. (В России, например, магнитные карты как элементы платежной системы, ориентированной на оплату транспортных услуг, успешно применяются в московском метрополитене).

Магнитная полоса располагается на обратной стороне карты и в соответствии со стандартом ISO 7811 состоит из трех дорожек. Две дорожки предназначены для хранения идентификационных данных, а на третью можно записывать информацию (например, текущее значение остатка на счете дебетовой карточки). Чаше всего используется однократный процесс записи информации на магнитную карту, в дальнейшем карты используются только в режиме считывания данных. Защищенность карт с магнитной полосой существенно выше, чем у карт со штрих-кодом. Однако и такой тип карт достаточно уязвим для мошенников. Для повышения защищенности магнитных карт, используемых в платежных системах, используются дополнительные графические средства защиты: голограммы и нестандартные шрифты для эмбоссирования.

Тем не менее развитая инфраструктура существующих платежных систем, и в первую очередь мировых лидеров платежных карточных систем Visa, MasterCard, AmEx, является причиной интенсивного использования карт с магнитной полосой сегодня. Однако подобные системы ориентированы на определенный социальный слой и места использования.

На лицевой стороне карточки с магнитной полосой обычно наносятся логотипы банка-эмитента и платежной системы, указываются номер карточки (первые 6 цифр — код банка, следующие 9 — банковский номер карточки, последняя цифра — контрольная, последние четыре цифры обычно нанесены на голограмму), срок действия, имя держателя; на оборотной стороне — магнитная полоса, место для подписи.

Создание первой пластиковой карты с магнитной полосой стало началом революции безналичных расчетов в платежных системах. Однако большим недостатком пластиковых карт с магнитной полосой является слабая защищенность карты от подделок и мошенничества. Еще один существенный недостаток таких карт — отсутствие информации о текущем значении остатка на карт-счете клиента. На магнитной полосе нет места для записи баланса или финансовых транзакций.

Единственный способ уменьшить потери, связанные с возможным мошенничеством при использовании магнитных карт, — оперативная авторизации в процессинговом центре и проверка PIN-кода в каждой торговой точке. Последние 10 лет банки во всем мире инвестировали миллионы долларов в развитие телекоммуникаций. В результате этого практически все банкоматы сегодня работают в режиме оперативной авторизации.

Лугачев М.И., Анно Е.И., Когаловский М.Р., Липунцов Ю.П., Скрипкин К.Г., Смирнов С.Н., Смирнова Е.Е. Экономическая информатика. Введение в экономический анализ информационных систем. Учебник

Лугачев М.И., Анно Е.И., Когаловский М.Р., Липунцов Ю.П., Скрипкин К.Г., Смирнов С.Н., Смирнова Е.Е. Экономическая информатика. Введение в экономический анализ информационных систем. Учебник

Рассматриваются основные составляющие информационных систем, использующихся для подготовки и принятия решений в экономике и бизнесе; информационные технологии, бизнес-приложения и функциональные подсистемы, а также управление информационными системами и их элементами. Формулируются подходы к анализу экономической эффективности информационных систем.<br> Предназначен для студентов, аспирантов и преподавателей экономических факультетов университетов и экономических вузов. Также может быть полезен специалистам по информационным технологиям при подготовке хозяйственных решений.<br> Учебник подготовлен при содействии НФПК- Национального фонда подготовки кадров в рамках Программы «Совершенствование преподавания социально-экономических дисциплин в вузах» Инновационного проекта развития образования. <br><br> <h3><a href="https://litgid.com/read/ekonomicheskaya_informatika_vvedenie_v_ekonomicheskiy_analiz_informatsionnykh_sistem_uchebnik/page-1.php">Читать фрагмент...</a></h3>

Внимание! Авторские права на книгу "Экономическая информатика. Введение в экономический анализ информационных систем. Учебник" ( Лугачев М.И., Анно Е.И., Когаловский М.Р., Липунцов Ю.П., Скрипкин К.Г., Смирнов С.Н., Смирнова Е.Е. ) охраняются законодательством!