Правовой режим банковских операций и сделок. Учебное пособие для бакалавров

Губенко Е.С., под ред. Цинделиани И.А.

Возрастное ограничение: 0+ Жанр: Юридическая Издательство: Проспект Дата размещения: 21.10.2016 ISBN: 9785392233991 Язык: Объем текста: 226 стр. Формат: epub

Оглавление

Предисловие

Глава 1. Пассивные и активные банковские операции

Глава 2. Банковский счет

Глава 3. Банковский вклад

Глава 4. Банковские кредитные операции

Глава 5. Способы обеспечения исполнения кредитных обязательств

Глава 6. Банковские расчетные операции

Глава 7. Безналичные расчеты

Глава 8. Наличные расчеты

Глоссарий

Для бесплатного чтения доступна только часть главы! Для чтения полной версии необходимо приобрести книгу

Глава 7.
Безналичные расчеты

§ 7.1. Понятие и общие положения о безналичных расчетах

Проведение безналичных расчетов в валюте Российской Федерации регулируется Федеральными законами от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе», от 10.06.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» и Положением Банка России от 19.06.2012 № 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств» (далее — Положение о переводе денежных средств).

В отличие от наличного денежного обращения сущность безналичного денежного оборота состоит в том, что платежи производятся путем перечисления (перевода) денег со счета плательщика на счет получателя средств.

Таким образом, безналичные расчеты — это денежные расчеты, при которых платежи осуществляются без участия наличных денег путем перечисления денежных средств со счета плательщика на счет получателя.

Безналичные денежные расчеты осуществляются при соблюдении следующих условий:

— плательщик имеет право отказаться от оплаты предъявленного документа полностью или частично в случаях, предусмотренных законом или договором;

— без согласия плательщика или его поручения списание средств со счетов, как правило, не допускается;

— платежи осуществляются из собственных средств плательщика, в отдельных случаях — за счет кредита банка и прочих привлеченных средств;

— средства на счет получателя зачисляются лишь после их списания со счета плательщика.

Сроки исполнения кредитными организациями расчетных обязательств устанавливаются законодательством применительно к совершению операций по конкретному счету клиента.

В соответствии с ч. 1 ст. 849 ГК РФ кредитная организация обязана зачислять поступившие на счет клиента денежные средства не позже дня, следующего за днем поступления в кредитную организацию соответствующего платежного документа, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета.

Обязанность кредитной организации, обслуживающей получателя средств, по зачислению средств на его счет возникает перед ним с момента зачисления средств на ее корреспондентский счет и получения документов, являющихся основанием для зачисления средств на счет получателя.

Кредитная организация обязана по распоряжению клиента выдавать или перечислять со счета денежные средства не позже дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа, если иные сроки не предусмотрены законом, изданными в соответствии с ним банковскими правилами или договором банковского счета (ч. 2 ст. 849 ГК РФ). Иные сроки перечисления средств клиента могут определяться также федеральными законами. При перечислении средств в безналичном порядке через другую кредитную организацию (через Банк России) в этот срок должно быть осуществлено не только списание средств со счета клиента, но и передача в банк-корреспондент документов, которые служат основанием для перечисления или зачисления средств на счет получателя.

Общий срок безналичных расчетов (конкретной расчетной операции) не должен превышать двух операционных дней в пределах одного субъекта Российской Федерации и пяти операционных дней в пределах всей Российской Федерации (ст. 80 Закона о Банке России).

Во всех случаях, когда устанавливаются сроки проведения расчетных операций, речь идет об операционных днях, т. е. части рабочего дня, в течение которой кредитная организация осуществляет прием расчетных документов от своих клиентов.

Все безналичные расчеты производятся через банк на основании расчетных документов, которые оформляются в соответствии с установленными стандартами. К расчетным документам относятся платежные поручения, инкассовые поручения, платежные требования, платежные ордера, банковские ордера.

Расчетные документы должны содержать следующие реквизиты:

— наименование расчетного документа, номер, число, месяц, год его выписки;

— вид платежа;

— наименование банка плательщика, идентификационный номер налогоплательщика (далее — ИНН), номер его счета;

— наименование и местонахождение банка плательщика, его банковский идентификационный код (далее — БИК), номер корреспондентского счета или субсчета;

— наименование получателя средств, номер его счета, ИНН;

— наименование и местонахождение банка получателя, его БИК, номер корреспондентского счета или субсчета;

— назначение платежа (в чеке не указывается), которое может быть указано как текстовым наименованием, так и кодовым обозначением. Налог, подлежащий уплате, выделяется отдельной строкой (в противном случае должно быть указано, что налог не уплачивается);

— сумму платежа, обозначенную цифрами и прописью;

— очередность платежа;

— подписи уполномоченных лиц и оттиск печати.

Данные реквизиты варьируются в зависимости от вида и порядка осуществления безналичных расчетов.

Расчетный документ оформляется в виде документа на бумажном носителе или электронного платежного документа в форме:

— распоряжения плательщика (клиента или банка) о списании денежных средств со своего счета и их перечислении на счет получателя средств;

— распоряжения получателя средств (взыскателя) на списание денежных средств со счета плательщика и перечисление на счет, указанный получателем средств (взыскателем). Количество экземпляров расчетных документов, представляемых в банк на бумажных носителях, устанавливается банком.

Прием расчетных документов производится банком в течение времени, установленного кредитным учреждением для работы с клиентами. При этом документы, принятые банком от клиентов в операционное время, должны проводиться в тот же день.

Безналичные расчеты осуществляются в определенных формах. Формы безналичных расчетов различаются видом используемого расчетного документа и порядком документооборота.

Формы безналичных расчетов. Гражданское законодательство (ст. 862 ГК РФ) допускает при осуществлении безналичных расчетов использовать следующие формы расчетов: расчеты платежными поручениями, по аккредитиву, чеками, расчеты по инкассо, а также расчеты в иных формах, предусмотренных законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

Банковскими правилами установлено, что перевод денежных средств осуществляется в рамках следующих форм безналичных расчетов:

— расчеты платежными поручениями — осуществление банком по поручению плательщика за счет средств, находящихся на его счете, денежного перевода на счет указанного плательщиком лица (см. ст. 863 ГК РФ);

— расчеты по аккредитиву — осуществление банком по поручению плательщика об открытии аккредитива платежа получателю средств или оплаты, акцепта или учета переводного векселя либо дача полномочия другому банку (исполняющему банку) произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель (см. ст. 867 ГК РФ);

— расчеты по инкассо — осуществление банком (банком-эмитентом) по поручению и за счет клиента действия по получению от плательщика платежа и (или) акцепта платежа (ст. 874 ГК РФ);

— расчеты чеками — осуществляются посредством предъявления чекодержателем в банк чека для получения денежных средств (ст. 877 ГК РФ);

— расчеты в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование) — осуществление посредством выдачи владельцем счета постоянного поручения банку, содержащего наказ регулярно снимать с его счета суммы и выплачивать их третьей стороне;

— расчеты в форме перевода электронных денежных средств — осуществление безналичных расчетов между продавцами и покупателями, банками и их клиентами посредством использования компьютерной сети, систем связи с применением средств кодирования информации и ее автоматической обработки.

Стороны, между которыми производится расчет, вправе выбрать любую из указанных форм. Как правило, порядок расчетов устанавливается в договоре. Однако стороны по взаимному согласию могут поменять установленную договором форму расчетов, подписав дополнительное соглашение, либо по письменной просьбе одной из сторон — получателя денежных средств произвести перевод в указанной им форме.

Расчеты по публичным обязательствам производятся в формах (с использованием расчетных документов), предусмотренных законодательством для данного конкретного случая.

Если по каким-либо причинам форма расчетов не определена, то расчеты могут в любом случае осуществляться платежными поручениями. Это объясняется тем, что при использовании этой формы расчетов не требуется совершения каких-либо действий со стороны получателя для получения платежа.

Банки осуществляют перевод денежных средств по банковским счетам и без открытия банковских счетов в рамках применяемых форм безналичных расчетов на основании распоряжений о переводе денежных средств, составляемых плательщиками, получателями средств, а также лицами, органами, имеющими право на основании закона предъявлять распоряжения к банковским счетам плательщиков (взыскатели средств), банками.

Участниками (субъектами) расчетов являются плательщики; получатели средств (взыскатели); обслуживающие их банки; банки-корреспонденты.

Плательщиками, получателями средств являются юридические лица, индивидуальные предприниматели, физические лица, занимающиеся частной практикой, физические лица (далее — клиенты) и банки. Взыскатели средств могут являться получателями средств.

Взаимные претензии по расчетам между плательщиком и получателем средств, кроме возникших по вине банков, решаются без участия банков.

При достаточности денежных средств на банковском счете плательщика расчетные документы подлежат исполнению в последовательности поступления в банк, получения акцепта от плательщика, если законодательством или договором не предусмотрено изменение указанной последовательности. При приостановлении операций по банковскому счету плательщика указанные расчетные документы помещаются в очередь распоряжений, ожидающих разрешения на проведение операций.

При недостаточности денежных средств на банковском счете плательщика — юридического лица, индивидуального предпринимателя, физического лица, занимающегося частной практикой, расчетные документы не принимаются банком к исполнению и возвращаются (аннулируются) отправителям расчетных документов не позднее рабочего дня, следующего за днем поступления расчетного документа либо за днем получения акцепта плательщика, за исключением:

— расчетных документов четвертой и предыдущей очередности списания денежных средств с банковского счета, установленной ст. 855 ГК РФ;

— расчетных документов взыскателей средств пятой очередности списания денежных средств с банковского счета, установленной ст. 855 ГК РФ;

— расчетных документов, принимаемых банком к исполнению или предъявляемых банком в соответствии с законодательством или договором.

Принятые к исполнению расчетные документы помещаются банком в очередь не исполненных в срок распоряжений для дальнейшего осуществления контроля достаточности денежных средств на банковском счете плательщика и исполнения распоряжений в срок и в порядке очередности списания денежных средств с банковского счета, которые установлены ст. 855 ГК РФ.

О помещении расчетного документа в очередь не исполненных в срок распоряжений банк направляет отправителю расчетного документа соответствующее уведомление в электронном виде или на бумажном носителе.

При приостановлении операций по банковскому счету плательщика расчетные документы, находящиеся в очереди не исполненных в срок распоряжений, на которые распространяется приостановление, помещаются в очередь распоряжений, ожидающих разрешения на проведение операций. При отмене приостановления операций по банковскому счету плательщика указанные расчетные документы подлежат исполнению.

При недостаточности денежных средств на банковском счете плательщика — физического лица расчетные документы, если иное не предусмотрено законодательством или договором, не принимаются банком к исполнению и возвращаются (аннулируются) не позднее рабочего дня, следующего за днем поступления распоряжения. Очередь не исполненных в срок распоряжений к банковским счетам плательщиков — физических лиц не ведется.

Достаточность денежных средств по принятым к исполнению расчетным документам в целях осуществления перевода денежных средств без открытия банковского счета определяется кредитной организацией исходя из суммы предоставленных клиентом денежных средств.

§ 7.2. Расчеты платежными поручениями

При расчетах платежным поручением банк плательщика обязуется по поручению плательщика за счет средств, находящихся на его банковском счете, или без открытия банковского счета плательщика — физического лица осуществить перевод определенной денежной суммы на счет указанного плательщиком лица в этом или в ином банке в срок, предусмотренный законом, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета либо не определяется применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота (ст. 863 ГК РФ).

В расчетах платежными поручениями участвуют следующие субъекты:

— плательщик — физическое либо юридическое лицо, которое инициирует платеж (дает поручение переводящему банку на перевод денежных средств);

— банк плательщика (переводящий банк) — кредитная организация, в которую обратился плательщик для осуществления перевода денежных средств, независимо от того, открыт ли у такого плательщика банковский счет в данной кредитной организации или нет;

— получатель денежных средств — физическое либо юридическое лицо, в пользу которого плательщик осуществляет перевод денежных средств;

— банк получателя денежных средств — кредитная организация, в которой у получателя открыт банковский счет.

В случае если у банка плательщика и банка получателя средств отсутствуют корреспондентские отношения, для осуществления перевода банк плательщика привлекает банк-посредник. Банком-посредником могут быть несколько кредитных организаций либо расчетно-кассовые центры Банка России.

Правовое регулирование расчетов платежными поручениями осуществляется § 2 гл. 46 ГК РФ, гл. 5 Положения о переводе денежных средств, Положением о платежной системе Банка России, иными банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

Платежное поручение может использоваться для перевода денежных средств со счета по вкладу (депозиту).

Платежное поручение составляется, принимается к исполнению и исполняется в электронном виде либо на бумажном носителе и действительно для представления в банк в течение 10 календарных дней со дня его составления.

При расчетах платежными поручениями могут быть использованы расчетные документы в форме: платежного поручения, заявления, банковского ордера и иного документа, установленного банком.

Платежное поручение — это расчетный документ с распоряжением плательщика обслуживающему его банку перевести определенную денежную сумму на счет получателя средств, открытый в этом или другом банке.

Юридическая Губенко Е.С., под ред. Цинделиани И.А. Правовой режим банковских операций и сделок. Учебное пособие для бакалавров

Юридическая Губенко Е.С., под ред. Цинделиани И.А. Правовой режим банковских операций и сделок. Учебное пособие для бакалавров

В учебном пособии анализируются теоретические основы и практические аспекты правового регулирования банковских операций, сформулированы определения важнейших понятий и категорий. Раскрыты правовые механизмы регулирования банковских операций.<br /> Законодательство приводится по состоянию на 1 марта 2016 г.<br /> Предназначено для подготовки бакалавров по направлению «Юриспруденция», будет полезно для преподавателей, аспирантов и студентов экономических и иных высших учебных заведений, а также может быть использовано в процессе подготовки и переподготовки кадров в рамках магистратуры и по смежным направлениям, способно оказать реальную помощь в самообразовании специалистов, пришедших на работу из других областей и сфер деятельности.