Деньги. Кредит. Банки. Учебное пособие

Стихиляс И.В., Туманова Т.Г., Теряева А.С.

Возрастное ограничение: 0+ Жанр: Экономика Издательство: Проспект Дата размещения: 11.09.2015 ISBN: 9785392198283 Язык: Объем текста: 171 стр. Формат: epub

Оглавление

Введение

Глава 1. Деньги как историческая категория

Глава 2. Деньги как экономическая категория

Глава 3. Денежные системы: понятие, типы, элементы, эволюция

Глава 4. Денежное обращение: понятие, структура, показатели оценки

Глава 5. Эмиссионный механизм в современной денежной системе и инфляция

Глава 6. Экономическое содержание кредита и кредитных отношений

Глава 7. Ссудный капитал и процент

Глава 8. Банки и банковская система

Глава 9. Центральный банк как главный банк страны

Глава 10. Основы деятельности коммерческого банка

Для бесплатного чтения доступна только часть главы! Для чтения полной версии необходимо приобрести книгу

Глава 6.
Экономическое содержание кредита и кредитных отношений

6.1. Необходимость и возможность кредита. Основные этапы развития кредитных отношений

Формой проявления кредитных отношений является кредит (слово «кредит» происходит от латинского credere, что означает «доверять»).

Современные экономисты исследуют понятие «кредит» как экономическую категорию. В общем смысле кредит представляет собой временную передачу (заимствование) ценностей. Как справедливо отметил О. И. Лаврушин, «…экономическая наука о деньгах и кредите изучает не сами вещи, а отношения между субъектами по поводу вещей. В этой связи кредит как экономическую категорию следует, прежде всего, рассматривать как определенный вид общественных отношений».

Современная экономическая наука изучает кредит с точки зрения общественных отношений между различными субъектами. Для раскрытия содержания кредита как экономической категории рассмотрим основные элементы его структуры.

Прежде всего, как любой вид экономических отношений, отношения по поводу кредита как экономической категории возникают между различными субъектами. Каждый из них характеризуется своими существенными особенностями, имеет определенные права и несет обязанности. Согласно Гражданскому кодексу РФ, в кредитной сделке субъекты отношений представлены в качестве кредитора и заемщика, которые являются юридически самостоятельными лицами.

Кредитор — субъект кредитных отношений, предоставляющий ссуду, заем. Кредитующая сторона предоставляет второй стороне некий объект на возвратной основе на определенных условиях.

Заемщик — субъект кредитных отношений, получающий ссуду, заем. Заемщик принимает на себя ряд обязательств, связанных с получением и последующим возвратом кредита, и находится в зависимости от заимодавца.

Отношения, возникающие между кредитором и заемщиком, строятся на их взаимном экономическом интересе друг к другу. Представляя разные стороны кредитных отношений, кредитор и заемщик преследуют каждый свою собственную цель — предоставить кредит и получить прибыль или, соответственно, взять кредит и извлечь для себя выгоду.

Кредитные отношения в экономике функционируют в соответствии с основными принципами, которые наряду с элементами кредита раскрывают его сущность. Основные принципы кредита: возвратность; срочность; платность; обеспеченность; целевой характер; дифференцированность.

Формы кредита можно рассматривать в зависимости от характера: ссуженной стоимости; кредитора и заемщика; целевых потребностей заемщика.

В зависимости от ссуженной стоимости целесообразно различать товарную, денежную и смешанную (товарно-денежную) формы кредита.

В зависимости от того, кто в кредитной сделке является кредитором, выделяются следующие формы кредита: банковская; хозяйственная (коммерческая); государственная; международная; гражданская (частная, личная). Вместе с тем в кредитной сделке участвует не только кредитор, но и заемщик; в кредитной сделке они равноправные субъекты. Предложение ссуды исходит от кредитора, спрос — от заемщика. Банковская форма кредита — наиболее распространенная форма.

В зависимости от целевых потребностей заемщика выделяются две формы: производительная и потребительская формы кредита.

Производительная форма кредита связана с особенностью использования полученных от кредитора средств. Этой форме кредита свойственно использование ссуды на цели производства и обращения, на производительные цели.

Потребительская форма кредита, в отличие от его производительной формы, используется населением на цели потребления, он не направлен на создание новой стоимости, преследует цель удовлетворить потребительские нужды заемщика.

Итак, как экономическая категория кредит представляет собой определенный вид общественных отношений, связанных с движением стоимости. Это движение предполагает передачу денежных средств — ссуды — на время, причем за ссудополучателем сохраняется право собственности. Основные принципы кредита используются участниками кредитных отношений (заемщиками и кредиторами) для воздействия на все стадии производственного цикла (на само производство товаров, реализацию и их потребление, а также на сферу денежного оборота).

Согласно действующему законодательству, все кредитные отношения оформляются в виде договора о предоставлении кредита. С юридической точки зрения отношения по поводу предоставления, возврата кредита и уплаты процентов за его пользование носят денежный характер. В этом смысле понятие «кредитные отношения» можно свести к отношениям по поводу денежных средств.

Однако законодательство в части кредита не позволяет описать ситуацию, в которой заемщику передается вещь (имущество) во временное пользование, как в случае аренды или проката, когда, по сути, имеют место кредитные отношения. В данном случае возврат ссуды, как и ее получение, осуществляется в вещной (товарной) форме.

Большинство экономистов считает, что объектом передачи в кредитных отношениях является стоимость. Через понятие «стоимость» наиболее полно выражается суть кредита.

Также экономисты однозначно выделяют возвратность в качестве основного свойства кредита. Возвратность означает временный характер предоставления кредита и его использования. При этом собственность на стоимость, передаваемую заемщику, принадлежит первоначальному кредитору. Заемщик является лишь временным владельцем ссужаемых средств.

Тем самым возвратность носит двусторонний характер: она одинаково важна как для кредитора, так и для заемщика. Кредитор предоставляет деньги или вещи в ссуду, предполагая неизбежность их возврата. Заемщик, получая кредит, надеется извлечь для себя пользу из ссуженных ему средств и берет на себя обязательства по обеспечению возврата эквивалентной стоимости.

Неотъемлемым свойствам кредита является платность. Плата за пользование кредитом выступает как вознаграждение за риск и лишение возможности получать в течение определенного времени прибыль от использования объекта кредитной сделки. Кроме того, в большинстве случаев объектом в кредитной сделке выступают не собственные средства кредитора, а привлеченные ресурсы, приобретенные на рынке за определенную плату.

Что касается срочности, то это специальная услуга от банков, где заемщик имеет право получить нужные деньги за короткое время. Фактически срочный кредит является займом для неотложных нужд. При этом сумма и срок, на который можно заключить договор кредитования, изменяется в зависимости от желания и финансовых возможностей заемщика, размеров обеспечения.

Исходя из всего вышеизложенного, кредит можно определить как экономические отношения, возникающие между кредитором и заемщиком по поводу предоставления и использования стоимости на условии возвратности, платности и срочности.

Основным из критериев, лежащим в основе выделения той или иной формы кредита, является характер его структурных элементов — субъектов отношений, а также объекта и направления его целевого использования, и их соотношение (т. е. экономические, финансовые и кредитные отношения). В зависимости от того, кто выступает в качестве кредитора и заемщика в кредитной операции, а также от того, на удовлетворение каких потребностей направляется кредит, и определяется его форма.

Основные этапы развития кредитных отношений

Кредит и кредитные отношения в процессе своего исторического развития прошли несколько последовательных этапов: зарождение, становление, развитие и его современное состояние.

Первый этап — зарождение кредитных отношений. Кредитные отношения стали возникать на этапе перехода от натурального к товарному хозяйству. В этот период появился особый разновременный обмен продуктами, который постепенно уступил место своему товарному аналогу — разновременному товарообмену. С появлением денег возникают более сложные кредитные отношения — продажа товаров с отсрочкой платежа.

Экономика Стихиляс И.В., Туманова Т.Г., Теряева А.С. Деньги. Кредит. Банки. Учебное пособие

Экономика Стихиляс И.В., Туманова Т.Г., Теряева А.С. Деньги. Кредит. Банки. Учебное пособие

В учебном пособии «Деньги. Кредит. Банки» содержатся три взаимосвязанных раздела, в которых последовательно, с использованием российской и зарубежной теории и практики, раскрываются закономерности функционирования денежной, кредитной и банковской систем, их эволюция.<br /> Для самостоятельной проверки в конце каждого параграфа даны вопросы для закрепления полученных знаний. Практические примеры помогут приобрести профессиональные умения и навыки в области денежно-кредитных отношений и банковского дела.<br /> Предназначено для бакалавров экономического направления всех профилей и форм обучения.