|
|
ОглавлениеВведение, или как работать с пособием I. Понятие и виды экономической преступности II. Общая характеристика экономической преступности в России III. Причины и условия экономической преступности IV. Криминологическая характеристика личности экономического преступника V. Должностная экономическая преступность и коррупция VI. Экономическая преступность против собственности VII. Экономическая преступность против интеллектуальной собственности VIII. Экономическая преступность в зарубежных странах IX. Организованная экономическая преступность X. Предупреждение экономической преступности Заключение, или несколько предварительных выводов Для бесплатного чтения доступна только часть главы! Для чтения полной версии необходимо приобрести книгуVIII. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ПРЕСТУПНОСТЬ В ЗАРУБЕЖНЫХ СТРАНАХ1. Общая характеристика экономической преступности развитых стран 2. Общая характеристика экономической преступности стран с переходной экономикой 3. Общая характеристика экономической преступности в других странах 4. Борьба с экономической преступностью за рубежом 1. Общая характеристика экономической преступности развитых странК развитым странам принято относить государства, экономики которых: 1) модифицированы (от лат. modus — преходящее свойство и лат. facio — делать), т. е. постоянно видоизменяются с приданием этим изменениям новых положительных динамических качеств; 2) обладают значительным объемом финансового обеспечения; 3) придают большое значение правовой регламентации интеллектуальной собственности, и она составляет значительную часть доходов бюджета страны; 4) имеют инновационный (от лат. in — в направлении и novation — обновленный) характер; 5) охраняются эффективными государственными институтами, включая правоохранительные органы и Вооруженные Силы. Считается, что в развитых странах проживает примерно 15% населения, но при этом здесь производится 3/4 всего валового мирового продукта, здесь создается основная часть экономического и научно-технического мирового потенциала и здесь сосредоточена большая часть продуктов и услуг интеллектуальной собственности. К этим странам относятся, например, США, Великобритания, Канада, Австралия, Новая Зеландия, Япония, Южная Корея, Израиль, Швеция, а также Европейский Союз, хотя страны, входящие в него, имеют разную по силе и устойчивости экономику. Разумеется, такой список является условным и может как расширяться, так и сокращаться. Экономические показатели некоторых стран
Среди признаков развитых стран можно выделить следующие: 1) валовой внутренний продукт в среднем составляет 20 тыс. долл. США на душу населения; 2) отраслевая структура экономики развивается в направлении доминирования промышленности; 3) сфера услуг по доле занятого в ней населения лидирует; 4) научные подходы определяют экономический рост; 5) роль транснациональных корпораций в экономике является определяющей; 6) большое влияние малого и среднего предпринимательства (в некоторых странах малое предпринимательство предоставляет до 80% всех рабочих мест); 7) постоянно диверсифицируются методы регулирования экономики; 8) система права в экономике стабильна и сбалансированна; 9) экономикам этих стран принадлежит ведущая роль в мировом движении капитала; 10) сами страны являются активными участниками хозяйственной деятельности и мировой экономики. Экономическая преступность развитых стран носит системный характер и определена самой структурой экономики. Например, в США каждый предприниматель обеспечивает собственное развитие за счет получения все новых кредитов, из которых частично он погашает старые кредиты. Более того, так живет любой американец, даже не занимающийся предпринимательством. При этом каждый новый кредит давно ничем не обеспечивается. При таких условиях совершение разнообразных финансовых махинаций и экономических преступлений становится неизбежным и даже составным элементом экономики страны. Объемы денежных средств, приобретенных незаконным путем в развитых странах, оцениваются в пределах 10–15% от валового внутреннего продукта. По отдельным странам это выглядит следующим образом: Италия — 15–30%, Бельгия — 4–13, Швеция — 0,5–17, Великобритания — 2–16, Франция — 15, США — 3–28%. Количество краж с проникновением в жилище на 100 тыс. населения во Франции по сравнению с Россией больше в 3,5 раза, в США — в 5,7 раза, в Германии — в 6,3 раза, хищений транспортных средств — в 9,8; 8,8 и 1,9 раза соответственно. Кражи являются самыми распространенными преступлениями в Японии, которые составляют в структуре всей преступности не менее 2/3 преступлений. Особенно интенсивный рост краж пришелся на 2002 г. Так, в 2000 г. было зарегистрировано 2,131 млн краж, тогда как в 2002 г. было зарегистрировано 2,337 млн краж, притом что в этот год всего было зарегистрировано 2,854 млн преступлений (кражи составили 66% всех преступлений). В то же время начиная с 2010 г. уровень преступности в Японии, включая уровень экономической преступности, неизменно снижается. По уровню грабежей и разбоев Россию опережают только США, но зато в 8,3 раза. Во Франции положение дел с грабежами такое же, как в России, а в Германии аналогичный показатель ниже, чем в России, в 3 раза. Мошенничество в расчете на 100 тыс. населения во Франции регистрируется в 6,7 раза больше, чем в России, а в Германии в 14,3 раза больше, чем в России. Удельный вес указанных имущественных преступлений примерно одинаков: в России 26,6%; во Франции — 28%; в Германии — 32,9%. В развитых странах выделяют шесть наиболее распространенных видов преступлений, которые еще называют индексными преступлениями: убийство, причинение тяжкого вреда здоровью, изнасилование, разбой, грабеж, кража. При этом традиционно наиболее латентны мошенничество и вымогательство — 42 и 49% соответственно. Экономическая преступность развитых стран характеризуется организованностью, нелегальной и закамуфлированной (от фр. camouflage — маскировка) или полулегальной конспирацией. Организованные экономические преступные группировки имеют возможность проводить операции на международном финансовом рынке, пользуясь недостатками системы международного права, основанной на принципе государственного суверенитета. Существует целый ряд экономических преступлений, совершению которых способствует наличие возможности быстро и анонимно переводить капиталы в любую точку земного шара через международные финансовые рынки. Главная цель представителей международной организованной преступности — запутать следы и уйти из-под контроля любых государственных институтов, включая правоохранительные органы. Для этого необходимо осуществлять быстрое перемещение значительных финансовых средств, что, в свою очередь, потенциально может привести к дестабилизации финансового рынка и мировой экономики. Любая дестабилизация привлекательна для экономических преступников, поскольку в этих условиях легче всего совершать преступления, получая максимальную незаконную прибыль. Кроме того, процессы глобализации, инициированные в первую очередь развитыми странами, предоставляют для экономических преступников огромные возможности по отмыванию незаконно полученных денег и легального ухода от возможной ответственности. Глобализация — рай для преступников, особенно для тех, кто совершает масштабные хищения, объединяясь в транснациональные организованные преступные формирования. На развитие мировой экономики оказывает давление известное противоречие международного права, которое основано на принципе государственного суверенитета, в то время как предприниматели и их представители в государственных институтах любой страны заинтересованы в глобализации, которая предполагает ограничение этого суверенитета. Более того, политические лидеры развитых стран не скрывают своего желания возглавить мировую экономику и руководить глобализацией, подминая под себя и установленные правила, и всех остальных. При этом многие из них хотят сохранить нерегулируемый мировой рынок капитала, что входит в противоречие с попыткой установить единые для всех правила игры. В то же время при создании эффективных международных регулирующих и контролирующих институтов каждой стране неизбежно придется поступиться некоторыми элементами суверенитета. Преступная деятельность приносит прибыль в форме наличных денег. Необходимо эту прибыль вводить в законную финансовую систему, что является наиболее уязвимым местом экономической преступности. Такие действия во всех развитых странах считаются преступными. Банки и другие депозитные учреждения развитых стран находятся на передовой линии обороны против перемещения нелегальных денег в финансовую систему государства. В противном случае неконтролируемые наличные деньги могут обрушить любую, даже самую развитую экономику. Известный американский гангстер Аль Капоне находился под постоянным надзором полиции и налоговой службы. Из-за этого он не мог свободно распоряжаться полученными незаконным путем денежными средствами. Тогда кто-то из окружения Аль Капоне подсказал ему идею, как придать законный вид происхождению преступных денег, т. е. легализовать их. Вскоре по всему Чикаго были построены прачечные для самообслуживания, куда простые американцы могли принести свое грязное белье и постирать его вне дома, что давало им большое преимущество, поскольку не надо было заставлять квартиру стиральными машинами и искать место для сушки белья. Привлекали американцев также относительно невысокие цены на эти услуги. Для Аль Капоне же преимуществом стало то, что полученные таким образом деньги трудно поддавались учету, и он мог совершенно спокойно заниматься приписками, заявляя полицейским и представителям налоговых служб, что живет за счет своих прачечных. Так что его преступные, грязные деньги отмывались, можно сказать, в прямом смысле этого слова. Впрочем, преступная карьера Аль Капоне была пресечена все-таки из-за его ухода от налоговых платежей. Один из ответственных за подпольные ставки на лошадиных бегах по имени Эдди О’Хэйр оказался глубоко законспирированным агентом полиции. Он сумел узнать, где Аль Капоне прятал расходные книги, в которых была отражена его реальная бухгалтерия. И хотя в результате удалось доказать незаконное происхождение только незначительной суммы, которую Аль Капоне мог бы погасить из своих карманных денег, этого хватило для вынесения судом максимально сурового приговора — 11 лет тюрьмы и штраф в 50 000 долл. США. Аль Капоне отбывал наказание в одной из самых суровых тюрем — на острове Алькатрац. Вскоре он был признан невменяемым из-за развившегося у него на фоне многочисленных заболеваний слабоумия и выпущен на свободу. В 1947 г. он умер от обширного кровоизлияния в мозг совершенно беспомощным стариком, хотя ему было 48 лет. В США более 100 преступлений, предусмотренных законами штатов и федеральными законами, включены в особый список незаконных деяний, которые могут служить источником получения грязных денег и средством их отмывания. Совсем недавно в основном это были преступления, связанные с незаконным оборотом наркотиков. До сих пор эти преступления представляют большую общественную опасность. Между тем в последнее время получили значительное распространение мошенничества в области здравоохранения, страхования и банкротства. Грязные деньги отмываются как самими преступниками, так и предпринимателями, специализирующимися на этом незаконном виде деятельности. Факты отмывания таких денег неочевидны, поскольку доходы от экономических преступлений в материальном воплощении существуют в форме чеков и денежных переводов. Доходы от экономической преступности часто представляются как законные выплаты, например выплаты по государственной страховке либо по частным страховым полисам, пожертвования от благотворительных и иных фондов, выплаты от правительственных органов (в случае привлечения к этому чиновников) и др. Согласно оценкам экспертов, на долю нелегального сектора экономики развитых стран традиционно приходится от 5 до 15% валового национального продукта с явно выраженной тенденцией к увеличению этого показателя. Теневая экономика в США оценивается в 625,63 млрд долл. США, в Канаде — 77,83 млрд, в Японии — 108,3 млрд, в Великобритании — 62 млрд долл. США. Причинами теневой экономики в развитых странах являются: 1) рост налогового бремени и размера взноса на социальное обеспечение; 2) низкое качество работы представителей государственных институтов; 3) плохое регулирование рынка труда; 4) трансферы (от англ. transfer — перемещать), которые в среде предпринимателей понимаются как возможность передать собственные полномочия постороннему человеку, но под особым личным контролем, на все или отдельные элементы своего дела; 5) своеобразная мораль налогоплательщика, старающегося любыми способами минимизировать налоговые расходы. Основные виды экономических преступлений в развитых странах. 1. Преступления в банковской сфере, включая банкротства и уклонение от уплаты налогов. Страны Европейского Союза ежегодно недополучают налогов на сумму в 1 трлн евро. В разделе 13 УК Австрийской Республики («Преступные деяния против безопасности денежного обращения, оборота ценных бумаг и знаков оплаты») предусмотрены такие составы преступлений, как: а) подделка денег; б) распространение фальшивых денег; в) уменьшение содержания металла в монетах и их распространение; г) распространение фальшивых денег или монет с уменьшенным содержанием металла; д) распространение фальшивых денег или монет с уменьшенным содержанием металла; е) подделка особо охраняемых ценных бумаг; ж) подделка знаков оплаты; з) приготовление к подделке денег, ценных бумаг или знаков оплаты. В Уголовном уложении ФРГ в разделе 8 («Фальшивомонетничество и подделка знаков оплаты») закреплены следующие составы преступлений: а) фальшивомонетничество (подделка денег с намерением введения их в оборот); б) введение фальшивых денег в оборот; в) подделка знаков оплаты; г) подделка расчетных карт, чеков и векселей; 5) подделка расчетных карт, оплата по которым гарантируется эмитентом, и бланков еврочеков. В разделе 24 Уголовного уложения ФРГ («Преступные деяния, связанные с несостоятельностью») закреплены следующие составы преступлений: 1) банкротство (предусмотрено лишение свободы на срок до 5 лет или денежный штраф в отношении того, кто при несостоятельности или грозящей либо наступившей неплатежеспособности: а) исключает возможность доступа к частям своего имущества или утаивает части своего имущества, повреждает его или приводит в негодность; б) заключает убыточные или спекулятивные сделки; в) приобретает в кредит товары или ценные бумаги способом, противоречащим требованиям надлежащего ведения хозяйства, отчуждает вещи или товары, ценные бумаги значительно ниже их стоимости; г) вводит в заблуждение о якобы существующих правах других лиц или признает фиктивные права; д) не ведет торговые книги, вести которые он обязан; е) ограничивает доступ к торговым книгам или иным документам или утаивает, уничтожает или повреждает эти книги; ж) составляет балансы таким образом, что это затрудняет получение информации; з) в предписанный срок не составляет баланс своего имущества или не проводит инвентаризацию. При этом тот, кто в вышеназванных случаях по неосторожности не знает о своей несостоятельности или грозящей либо наступившей неплатежеспособности, наказывается лишением свободы сроком до 2 лет или денежным штрафом. Деяние подлежит наказанию только в том случае, если исполнитель прекратил оплату по требованиям или в отношении его имущества открыто конкурсное производство; 2) особо тяжкий случай банкротства, когда виновное лицо: а) действует из корыстных побуждений; б) осознанно ставит многих лиц в опасность утраты вверенных ему имущественных ценностей или ставит лиц в бедственное материальное положение; 3) нарушение обязанности ведения бухгалтерского учета; 4) предоставление преимущества кредитору; 5) предоставление преимущества должнику. |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
