|
|
ОглавлениеГлава 1. Статус и функции центрального банка Глава 2. Организационная структура Банка России Глава 3. Денежно-кредитная политика и денежно-кредитное регулирование Глава 4. Банковское регулирование и банковский надзор Глава 5. Организация системы платежей и расчетов Глава 6. Организация денежного обращения Глава 7. Валютная политика, валютное регулирование и валютный контроль Глава 9. Деятельность Банка России в сфере государственных финансов Глава 10. Деятельность Банка России по совершенствованию бухгалтерского учета и отчетности Глава 11. Развитие системы Банка России и повышение эффективности его деятельности Для бесплатного чтения доступна только часть главы! Для чтения полной версии необходимо приобрести книгуГЛАВА 5. ОРГАНИЗАЦИЯ СИСТЕМЫ ПЛАТЕЖЕЙ И РАСЧЕТОВ5.1. СУЩНОСТЬ И СТРУКТУРА ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЫПлатежная система представляет собой комплекс организаций и учреждений, а также набор инструментов и процедур, используемых для передачи денежных средств между физическими и юридическими лицами с целью выполнения возникающих у них платежных обязательств. Цели функционирования платежной системы: • снижение операционных издержек в экономике; • повышение эффективности использования финансовых ресурсов; • поддержание стабильности национальной финансовой системы; • повышение ликвидности финансового рынка; • обеспечение реализации целей денежно-кредитной политики. Платежная система предназначена для перевода денежных средств между хозяйствующими субъектами в процессе экономической деятельности; гражданами и хозяйствующими субъектами при продаже товаров, оказании услуг; гражданами по частным инициативам; кредитными организациями. Основная задача платежной системы состоит в совершении переводов денежных средств с надлежащей степенью надежности и безопасности. В макроэкономике платежная система опосредует реализацию валового продукта, использование национального дохода через перераспределительные процессы, осуществляемые посредством движения наличных и безналичных денег – денежного оборота. В микроэкономике платежная система обеспечивает смену форм стоимости, устанавливает связи между хозяйствующими субъектами, непрерывность производства и кругооборот товаров и денег в экономике, рентабельность, а также функционирование бюджетных звеньев. В зависимости от масштаба действия выделяют внутренние платежные системы, которые проводят операции в пределах одной страны, и международные, или трансграничные (например, TARGET, EUR01, CLS). В зависимости от типа платежного сообщения различают платежные системы, предусматривающие кредитовый или дебетовый трансферт (системы кредитовых и дебетовых переводов). Кредитовые переводы – наиболее широко используемый вид безналичных платежей в европейских странах (составляют около одной трети всех денежных переводов), хотя в последние годы наблюдается тенденция постепенного снижения доли кредитовых переводов и увеличения доли дебетовых платежей. При дебетовом трансферте инициатором платежа является получатель денег. Он посылает банку плательщика приказ дебетовать банковский счет клиента и перечислить соответствующую сумму на счет получателя в его банковском учреждении. При этой схеме расчетов платежное требование и денежные средства движутся в противоположных направлениях: платежное требование – от получателя к плательщику, а денежная сумма, наоборот, – от плательщика к получателю. В зависимости от использования в расчетах электронных или бумажных технологий платежные системы можно классифицировать на электронные; платежные системы, использующие бумажные платежные инструменты; смешанные. Современные платежные системы, предназначенные для перевода крупных сумм платежей, как правило, электронные. В зависимости от размера проводимых платежей и обслуживаемого сегмента рынка банковских услуг платежные системы классифицируются на оптовые – системы проведения срочных крупных платежей по межбанковским сделкам, и розничные (потребительские) – системы проведения массовых (больших по объему) низкостоимостных платежей потребителей – частных лиц. В зависимости от структуры собственности оптовые системы могут классифицироваться как системы центральных банков, системы частного сектора и системы, находящиеся в совместной собственности. Наиболее распространены системы, принадлежащие центральным банкам; как правило, это системы валовых расчетов в режиме реального времени. Центральные банки не только являются владельцами таких систем, но и выполняют функции их операторов. Системы, находящиеся в частной собственности, делятся на системы, принадлежащие их участникам, например CHIPS (США) и LVTS (Канада), и системы, функционирующие в качестве независимых корпораций и принадлежащие акционерам, не обязательно являющимся пользователями системы. Платежная система России состоит из двух относительно самостоятельных сегментов, образуемых платежной системой Банка России и частными платежными системами. Банк России не только является оператором и участником собственной платежной системы, но и определяет основные правила функционирования частных платежных систем, к которым можно отнести: • внутрибанковские платежные системы для расчетов между подразделениями одной кредитной организации; • платежные системы кредитных организаций для расчетов по корреспондентским счетам, открытым в других кредитных организациях; • платежные системы расчетных небанковских кредитных организаций; • системы расчетов между клиентами одного подразделения кредитной организации (филиала); • другие системы расчетов (Федеральное казначейство, отделения почтовой связи, биржи, депозитарии). Деятельность Банка России в области платежных систем и расчетов направлена на обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы и на ее дальнейшее развитие. Это является необходимым условием финансовой стабильности в стране и соответствует интересам денежно-кредитной политики, реализуемой Банком России. В процессе функционирования платежной системы Банк России осуществляет регулирование системы расчетов и платежей по следующим направлениям: • правовое регулирование; • осуществление расчетных услуг; • участие в урегулировании платежей по линии предоставления кредитов на завершение расчетов; • надзор за участниками платежных систем; • управление рисками, прежде всего расчетными; • организация системы электронных платежей, защиты банковской информации. Исполнение платежей может производиться на валовой или чистой основе. Расчеты на валовой основе (или брутто-расчеты) предполагают проведение отдельной операции путем соответствующего перечисления средств по каждому поручению или требованию. Системы брутто-расчетов различаются по скорости и порядку проведения расчетов. Расчеты на валовой основе могут проводиться непрерывно в течение дня (real time) или в заранее определенный период (batch). Это определяет деление систем валовых расчетов на системы расчетов в режиме реального времени (real time gross settlement systems – RTGS) и системы расчетов с периодической обработкой платежа. Расчеты на валовой основе существенно снижают риски неплатежей, однако полностью их не исключают. Недостаток этого способа заключается в том, что он не позволяет совместить во времени поступление средств и исполнение обязательств, поскольку расчеты на валовой основе завершаются в момент поступления уведомления к получателю платежа. Своевременное исполнение платежей зависит от наличия средств на счетах или соблюдения кредитных лимитов. В противном случае исполнение откладывается до поступления недостающих средств. Подобного рода задержки могут привести к возникновению реальных рисков. Система расчетов на валовой основе оправдана для крупных платежей, но нецелесообразна для небольших платежей из-за значительного уровня расходов на их проведение и сложности ее процедуры. Расчеты на чистой основе – сальдовый способ расчетов, или нетто-расчеты (клиринг), – предполагают взаимозачет обязательств, что существенно уменьшает спрос на ликвидность и упрощает процедуру обмена платежами. Платежи на чистой (нетто) основе осуществляются следующим образом. В течение некоторого временного интервала (обычно одного операционного дня) требования и обязательства накапливаются. Затем производятся расчеты по обязательствам, подлежащим взаимному зачету. Для каждого участника платежной системы определяется чистое сальдо. Такие взаимозачеты могут производиться между двумя (двусторонний взаимозачет) или несколькими (многосторонний взаимозачет) участниками системы расчетов. К осуществлению клиринга относятся следующие основные операции: • прием расчетных документов от клиентов в электронной форме по каналам связи; • контроль над наличием заявленной к платежу суммы на счете банка-плательщика; • проведение расчетных документов по счетам клиентов клирингового учреждения с зачетом взаимных платежей, формированием сводных авизо; • подтверждение баланса в конце операционного дня; • рассылка выписок по счетам клиентов, других отчетных документов. Взаимные расчеты производятся через специальные организации – расчетно-клиринговые палаты. Клиринговые учреждения могут работать с использованием одной из следующих базовых моделей клиринговых расчетов: • без предварительного депонирования средств (классическая модель) – каждому банку-участнику открывают корреспондентский счет, необходимый только для учета обязательств, т.е. платежные средства на нем отсутствуют. На основе поступивших и обрабатываемых документов ведется учет взаимных обязательств банков-участников; рассчитывается итоговое сальдо, которое передается на основные корреспондентские счета банков в РКЦ; • с предварительным депонированием средств – на начало операционного дня все банки имеют на корреспондентских счетах средства в объеме, необходимом для клиринга. Расчетные операции производятся в пределах остатка средств на счете соответствующего участника. После завершения клирингового цикла участники-дебиторы должны покрыть дебетовые остатки по взаимозачету. При необходимости может предоставляться овердрафт за счет средств резервного фонда палаты. Внимание! Авторские права на книгу "Организация деятельности центрального банка" (Рудько-Силиванов В.В., Кучина Н.В., Жевлакова М.А.) охраняются законодательством! |
||||||||||||||||||||||
