|
|
ОглавлениеГлава 1. Статус и функции центрального банка Глава 2. Организационная структура Банка России Глава 3. Денежно-кредитная политика и денежно-кредитное регулирование Глава 4. Банковское регулирование и банковский надзор Глава 5. Организация системы платежей и расчетов Глава 6. Организация денежного обращения Глава 7. Валютная политика, валютное регулирование и валютный контроль Глава 9. Деятельность Банка России в сфере государственных финансов Глава 10. Деятельность Банка России по совершенствованию бухгалтерского учета и отчетности Глава 11. Развитие системы Банка России и повышение эффективности его деятельности Для бесплатного чтения доступна только часть главы! Для чтения полной версии необходимо приобрести книгуГЛАВА 4. БАНКОВСКОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ И БАНКОВСКИЙ НАДЗОР4.1. СУЩНОСТЬ, ЦЕЛИ И ЗАДАЧИ РЕГУЛИРУЮЩЕЙ И НАДЗОРНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИФункции регулирования и надзора присущи всем центральным банкам развитых стран. Регулирование и надзор банковской деятельности определяются системой мер, с помощью которых центральный банк обеспечивает стабильное и безопасное функционирование банковской системы посредством разработки и использования уполномоченными органами правил и инструкций, определяющих структуру и способы осуществления банковского дела в стране. В России надзор за деятельностью кредитных организаций является прерогативой Банка России, что закреплено Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». Предметом банковского регулирования и надзора является соблюдение кредитными организациями и банковскими группами банковского законодательства, нормативных актов Банка России, установленных обязательных нормативов. Главные цели банковского регулирования и банковского надзора – поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов (ст. 56 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»). Регулирующие и надзорные функции Банка России осуществляются через действующий на постоянной основе орган – Комитет банковского надзора, объединяющий структурные подразделения Банка России, обеспечивающие выполнение его надзорных функций. Структура Комитета утверждается Советом директоров. Руководитель Комитета назначается Председателем Банка России из числа членов Совета директоров Банка России. Банк России применяет те же формы регулирования и надзора, которые используются центральными банками всех развитых стран мира, а именно: • лицензирование (первый этап). Цель – ограничить совершение банковских операций только теми юридическими лицами, которые имеют разрешение на их проведение от уполномоченного органа; • пруденциальный (дистанционный, документарный) надзор, или проверка отчетности, представляемой кредитными организациями. Постоянный контроль над отчетностью позволяет заранее выявить проблемы, которые могут вызвать риск неплатежеспособности кредитных организаций, их банкротство; • инспектирование (ревизия на местах). Проверка степени достоверности передаваемой надзорным органам информации, формирование максимально точного представления о положении кредитной организации, качестве менеджмента могут быть обеспечены только в ходе проверки на месте; • контроль за соблюдением кредитными организациями в строго определенные сроки предписаний надзорных органов по устранению обнаруженных недостатков (завершающий этап надзора). Как орган банковского регулирования Банк России наделен полномочиями по установлению обязательных для кредитных организаций и банковских групп правил проведения банковских операций; бухгалтерского учета и отчетности; составления и представления бухгалтерской отчетности, а также другой информации, предусмотренной федеральными законами; организации внутреннего контроля. Кроме того, Банк России: • публикует сводную статистическую и аналитическую информацию о банковской системе России; • регистрирует кредитные организации в Книге государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций и отзывает их; • устанавливает квалификационные требования к кандидатам на должности членов совета директоров (наблюдательного совета), единоличного исполнительного органа, его заместителей, членов коллегиального исполнительного органа, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации, а также к кандидатам на должности руководителя, заместителей руководителя, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера филиала кредитной организации. В соответствии с Федеральным законом от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» Банк России определяет квалификационные требования к специальным должностным лицам, ответственным за соблюдение правил внутреннего контроля в кредитных организациях в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Банк России не вправе требовать от кредитных организаций выполнения не свойственных им функций, а также предоставления не предусмотренной федеральными законами информации о клиентах кредитных организаций и об иных третьих лицах, не связанной с банковским обслуживанием этих лиц; устанавливать прямо или косвенно не предусмотренные федеральными законами ограничения на проведение операций клиентами кредитных организаций, а также не вправе обязывать кредитные организации требовать от их клиентов документы, не предусмотренные федеральными законами. 4.2. ПОРЯДОК РЕГИСТРАЦИИ И ЛИЦЕНЗИРОВАНИЯ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙПорядок государственной регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности устанавливается Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» и Инструкцией Банка России от 14 января 2004 г. № 109-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций». Под государственной регистрацией кредитной организации понимается наделение статусом юридического лица специализированной организации, предметом деятельности которой является осуществление банковских операций. Все кредитные организации подлежат государственной регистрации в Банке России, который в процессе осуществления своих функций уполномочен вести Книгу государственной регистрации кредитных организаций РФ. Регистрация кредитных организаций позволяет вести учет и осуществлять постоянный банковский надзор за их деятельностью. Сообщение о государственной регистрации кредитной организации публикуется в «Вестнике Банка России». Факт государственной регистрации кредитной организации недостаточен для осуществления ею банковских операций, поскольку, согласно Федеральному закону «О банках и банковской деятельности», кредитные организации получают право на проведение банковских операций только после получения соответствующей лицензии Банка России. Учредителями кредитной организации могут быть физические и юридические лица, к которым предъявляются определенные требования в части их финансовой устойчивости, достаточности средств, исполнения обязательств перед бюджетом и т.п. Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» устанавливается, что учредители банка не имеют права выходить из состава участников банка в течение первых трех лет со дня его регистрации. Это направлено прежде всего на усиление имущественной ответственности учредителей за деятельность кредитной организации. Порядок и критерии оценки финансового положения учредителей кредитной организации – юридических лиц определяются Положением Банка России от 19 июня 2009 г. № 337-П «О порядке и критериях оценки финансового положения юридических лиц – учредителей (участников) кредитной организации», физических лиц – учредителей (участников) кредитной организации (кроме индивидуальных предпринимателей) – Положение Банка России от 19 июня 2009 г. № 338-П «О порядке и критериях оценки финансового положения физических лиц – учредителей (участников) кредитной организации». Для государственной регистрации кредитной организации и выдачи лицензии на осуществление банковских операций ее учредители подают документы в территориальное учреждение Банка России по месту предполагаемого нахождения кредитной организации. Перечень этих документов, требования к их оформлению и порядок рассмотрения в Банке России содержатся в главе 3 Инструкции Банка России № 109-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций». В соответствии с принятой международной практикой Банк России устанавливает следующие требования к минимальному размеру уставного капитала, необходимого для создания кредитной организации, и минимальному размеру собственных средств (капитала) кредитных организаций: • минимальный размер уставного капитала для создаваемых банков (независимо от доли участия в них иностранного капитала) на день подачи документов в территориальное учреждение Банка России должен составлять 180 млн руб.; • минимальный размер уставного капитала для создаваемых расчетных небанковских кредитных организаций на день подачи документов в территориальное учреждение Банка России должен составлять 90 млн руб., для депозитно-кредитных небанковских кредитных организаций – 18 млн руб.; • размер собственных средств (капитала) для действующих банков, у которых по состоянию на 1 января 2007 г. капитал составлял более 180 млн руб., должен быть не менее 180 млн руб.; • размер собственных средств (капитала) для действующих банков, у которых по состоянию на 1 января 2007 г. капитал составлял менее 180 млн руб., с 1 января 2010 г. должен составлять не менее 90 млн руб., а с 1 января 2012 г. – не менее 180 млн руб.; • размер собственных средств (капитала) банка, ходатайствующего о получении генеральной лицензии, должен составлять не менее 900 млн руб. на первое число месяца, в котором было подано ходатайство о получении генеральной лицензии; • размер собственных средств (капитала) для небанковских кредитных организаций, ходатайствующих о получении статуса банка (по состоянию на первое число месяца, предшествующего дню подачи документов в территориальное учреждение Банка России), должен быть не менее 180 млн руб. Вклад в уставный капитал кредитной организации может быть в виде: • денежных средств в валюте России; • денежных средств в иностранной валюте; • принадлежащего учредителю кредитной организации на праве собственности здания (помещения), завершенного строительства (в том числе включающего встроенные или пристроенные объекты), в котором может располагаться кредитная организация; • иного имущества в неденежной форме, перечень которого устанавливается Банком России. Банк России осуществляет контроль над крупными акционерами. Так, приобретение и (или) получение в доверительное управление в результате осуществления одной или нескольких сделок одним юридическим или физическим лицом, либо группой юридических и (или) физических лиц, связанных между собой соглашением, либо группой юридических лиц, являющихся дочерними или зависимыми организациями по отношению друг к другу, более 1% акций (долей) кредитной организации требуют уведомления Банка России, а более 20% – его предварительного согласия. Банк России не позднее 30 дней с момента получения ходатайства сообщает заявителю в письменной форме о своем решении – согласии или об отказе (в обязательном случае мотивированном). Если Банк России не сообщил о принятом решении в течение этого срока, приобретение акций (долей) кредитной организации считается разрешенным. Банк России имеет право отказать в даче согласия на приобретение более 20% акций (долей) кредитной организации при установлении неудовлетворительного финансового положения приобретателей акций (долей), нарушении антимонопольных правил, а также в случае, когда в отношении лица, приобретающего акции (доли) кредитной организации, имеется вступившее в силу судебное решение, установившее факт совершения этим лицом неправомерных действий при банкротстве, преднамеренного и (или) фиктивного банкротства и в других случаях, предусмотренных федеральными законами. Банк России отказывает в даче согласия на приобретение более 20% акций (долей) кредитной организации, если ранее судом была установлена вина лица, приобретающего акции (доли) кредитной организации, в причинении убытков какой-либо кредитной организации при исполнении им обязанностей члена совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации, единоличного исполнительного органа, его заместителя и (или) члена коллегиального исполнительного органа (правления, дирекции). Все подготовительные и проверочные функции, связанные с регистрацией и лицензированием кредитных организаций, осуществляют территориальные учреждения Банка России. Так, все необходимые документы направляются учредителями в Главное управление (Национальный банк) Банка России. После изучения поступивших документов составляется заключение, которое вместе с соответствующими документами отправляется в Банк России. Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций рассматривает поступившие материалы и принимает решение о государственной регистрации кредитной организации. После получения кредитной организацией уведомления о государственной регистрации ее учредители должны оплатить 100% объявленного уставного капитала. Документы, подтверждающие оплату, представляются в территориальное учреждение Банка России, которое проверяет правомерность и своевременность оплаты уставного капитала, после чего направляет в Банк России соответствующее заключение. Подтверждение своевременной и правомерной оплаты 100% уставного капитала является основанием для выдачи кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций. Вновь созданному банку могут быть выданы следующие виды лицензий: • на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц); • осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц). При наличии этой лицензии банк вправе устанавливать корреспондентские отношения с неограниченным количеством иностранных банков; • привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. Эта лицензия может быть выдана банку одновременно с лицензией на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте. Вновь созданной небанковской кредитной организации в зависимости от ее назначения могут быть выданы следующие виды лицензий на осуществление банковских операций: • на осуществление банковских операций со средствами в рублях или со средствами в рублях и иностранной валюте для расчетных небанковских кредитных организаций. Лицензия дает право на осуществление следующих банковских операций: открытие и ведение банковских счетов юридических лиц; осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам; инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание юридических лиц; купля-продажа иностранной валюты в безналичной форме; осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов); • осуществление банковских операций со средствами в рублях или со средствами в рублях и иностранной валюте для небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции. Лицензия дает право на осуществление следующих банковских операций: привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (на определенный срок); размещение привлеченных во вклады денежных средств юридических лиц от своего имени и за свой счет; купля-продажа иностранной валюты в безналичной форме (эту операцию небанковские кредитные организации вправе осуществлять исключительно от своего имени и за свой счет); выдача банковских гарантий. Для расширения деятельности кредитная организация может получить дополнительные лицензии: • на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц), если она не была получена изначально; Внимание! Авторские права на книгу "Организация деятельности центрального банка" (Рудько-Силиванов В.В., Кучина Н.В., Жевлакова М.А.) охраняются законодательством! |
||||||||||||||||||||||
