|
|
ОглавлениеГлава 1. Квалификация преступлений, совершенных организованными формированиями Глава 4. Расследование убийств, совершенных организованными преступными формированиями Для бесплатного чтения доступна только часть главы! Для чтения полной версии необходимо приобрести книгуГЛАВА 5. ОСОБЕННОСТИ РАССЛЕДОВАНИЯ ПРЕСТУПЛЕНИЙ, СОВЕРШАЕМЫХ ОРГАНИЗОВАННЫМИ ФОРМИРОВАНИЯМИ В СФЕРЕ ЭКОНОМИКИ§ 1. Криминалистическая характеристика преступлений, совершаемых организованными формированиями в сфере экономикиПонятие и виды преступлений, совершаемых в сфере экономики, являются дискуссионными в теории современного отечественного уголовного права. Не вдаваясь в подробности дискуссии по этому поводу, отметим лишь, что в данной главе будут рассмотрены особенности совершения и расследования преступлений, которые в западных странах получили название «беловоротничковых». К ним, как известно, относятся посягательства, совершаемые субъектами с использованием своего служебного положения в сфере осуществления экономической деятельности и государственной власти. Соответственно этому нами будут рассматриваться особенности совершения и расследования преступлений организованных групп и сообществ, состоящих из лиц, работающих в сфере экономики, т. е. производства, обмена товаров и оказания услуг. В структуре обстановки совершения этих посягательств важное место занимает установленный порядок экономической деятельности. Необходимо различать нормативный порядок, т. е. предусмотренный действующими нормами права, и сложившийся, т. е. реально существующий в определенных подразделениях, организациях, отраслях деятельности и регионах. К сожалению, реально существующее положение нередко характеризуется отступлениями от установленных правил осуществления экономической деятельности. Нередко субъекты преступлений рассматриваемого вида заранее принимают меры к формированию порядка, не соответствующего нормативным предписаниям. Деятельность в сфере экономики регламентируется нормативными актами федеральных органов власти, субъектов Федерации, муниципальных образований. Установленные в них правила и требования конкретизируются локальными актами учреждений, предприятий, являющихся субъектами экономической деятельности. Правила и процедуры ее ведения различаются в отдельных отраслях: промышленного производства, строительства, транспорта, финансовой и т. п. Существуют и определенные региональные отличия, создающие неравные условия для деятельности, осуществляемой на различных территориях. Нормативный порядок предполагает учет и контроль экономической деятельности, отражение в разного рода документах. Системность и эффективность учета, контроля также характеризуют сложившийся порядок и обстановку совершения преступлений рассматриваемого вида. В условиях анализируемой обстановки не менее важное значение имеет отношение участников экономической деятельности к соблюдению порядка ее осуществления. Наиболее благоприятные условия для преступлений имеются там, где допускаются различные отступления и нарушения действующих правил. Привлекательными для субъектов такого рода посягательств являются условия, характеризующиеся возможностью безнаказанного совершения преступления с целью извлечения прибыли. В качестве таковых рассматриваются обстоятельства, позволяющие маскировать криминальную деятельность под правомерную, использовать имеющиеся пробелы в правовом регулировании, недостатки учета и контроля, безразличное отношение к наблюдаемому преступлению очевидцев и т. п. Подобные условия могут существовать как в отдельных предприятиях, административно-территориальных единицах, так и во всей стране и даже нескольких государствах. В научных публикациях отмечалось наличие в нашей стране благоприятных условий не только для отечественных организованных преступных формирований на территориях иностранных государств, но и для проникновения зарубежных преступных объединений в Россию. Отмечается тенденция интернационализации международной организованной преступности, консолидирующей свои усилия для повышения уровня незаконных доходов. Подобная специфика обстановки обуславливает масштабы преступной деятельности рассматриваемого вида, которая может осуществляться одновременно на нескольких территориях разной юрисдикции, что нередко существенно затрудняет ее раскрытие и расследование. Определенным своеобразием отличается и такой компонент обстановки посягательств рассматриваемого вида, как время их совершения. Как правило эти преступления являются длящимися или продолжаемыми в течение определенного, иногда довольно длительного периода времени. Продолжительность преступной активности данного вида определяется наличием объективных возможностей реализации преступного замысла в конкретные сроки, сохранением благоприятных для этого условий обстановки или препятствий, исключающих достижение поставленной цели (полностью или частично), обнаружение лучших условий и возможностей в других регионах, отраслях и т. п. Способы совершения преступлений анализируемой группы, как правило, являются полноструктурными, т. е. состоящими из действий по подготовке, совершению и сокрытию посягательства. Необходимо отметить, что в большинстве случаев организованные формирования рассматриваемого вида в большинстве своем сразу же создаются для осуществления криминальной деятельности, т. е. неоднократного совершения преступлений в сфере экономики. Гораздо реже чем другие организованные объединения они формируются на основе преступных групп, возникших по предварительному сговору. Можно выделить два варианта создания организованных групп и сообществ анализируемого типа. Преобладающим является подыскание и вовлечение в организованную преступную деятельность соучастников из числа сослуживцев организатора или (и) работников других организаций. Некоторые организаторы, не ограничиваясь вербовкой коллег по работе, подбирают и способствуют приему в свои учреждения субъектов, давших согласие на участие в преступной деятельности или склонных к участию в ней. Иногда организаторы формирований названного вида заранее налаживают коррупционные связи с сотрудниками других учреждений, без участия которых невозможно осуществление планируемой преступной деятельности в сфере экономики. Подобный способ получил название хозяйственно-функционального или формально-производственного. По некоторым данным, подобным образом создается каждое третье формирование, совершающее преступление в данной сфере. В данном случае инициаторами создания анализируемых групп и сообществ используются уже имеющиеся организационные структуры, т. е. учреждения и предприятия. В то же время в практике встречаются случаи создания такого рода преступных объединений путем формирования новых организационных структур, т. е. учреждений. Таким образом, в частности, организуются группы и сообщества для совершения многочисленных посягательств в сфере кредитно-финансовой деятельности, торговли, оказания услуг иных видов. Некоторыми авторами выделяется легитимно-производственный способ создания организованных групп и сообществ для совершения преступлений в сфере экономики. Фактически к нему относится деятельность нелегальных, незарегистрированных предприятий, называемая теневой экономикой. Хотелось бы заметить, что в данном случае речь идет не о способе создания, а о характере осуществляемой деятельности. Не совсем корректно для обозначения этого вида криминальных объединений использование термина «теневая экономика». В настоящее время он используется для обозначения не только криминальной, но и не являющейся таковой деятельности. В основе рассматриваемой классификации способов создания по источнику кадров, из которых формируются организованные преступные объединения и методы их вовлечения в криминальную деятельность. Близким к названным является метод создания групп и сообществ, предприятий и организаций, комплектующихся за счет сотрудников учреждения, в котором работает организатор и его соучастники. Таким образом создаются фирмы-однодневки и дочерние компании для выполнения операции, являющейся элементом общей преступной деятельности. Подобная реструктуризация организованных формирований может иметь цель разукрупнения, разветвления, чтобы облегчить сокрытие совершенных преступлений и участие в них руководителей и сотрудников головного учреждения. Как известно, чем более разветвлена структура организованных групп и сообществ, тем труднее устанавливать их лидеров, руководителей. В некоторых случаях необходимость создания новых подразделений организованных объединений обуславливается объективными потребностями расширения технологических процессов или желанием соучастников расширить поле осуществления деятельности или увеличить объемы выпуска товаров, оказания услуг, связанных с совершением преступлений в сфере экономики. В этих целях могут создаваться подразделения из лиц, ранее не принимавших участия в преступной деятельности группы или сообщества. Они могут организовываться как для продолжения уже осуществляемой криминальной деятельности, так и для совершения новых видов преступлений. В ряде ситуаций подразделения для совершения преступлений в сфере экономики создаются организованными формированиями, специализирующимися на посягательствах общеуголовной направленности. Способы вовлечения участников могут быть дифференцированы на основанные на открытом приглашении к совместной преступной деятельности, на обмане, а также на физическом или психологическом насилии. В первом случае вовлекаемым в преступную деятельность лицам с разной степенью детализации разъясняется характер предлагаемых им функций, содержание обязанностей, размер материального вознаграждения. Обман предполагает сообщение ложных сведений о правомерном характере будущей деятельности, условиях труда и быта, размере заработной платы. Такие способы используются довольно часто для вовлечения как в нелегальную, так и вполне легальную экономическую деятельность. В преступления подобного рода могут вовлекать с помощью физического насилия. Так, в некоторых регионах страны распространены похищения людей, незаконное лишение их свободы, сопряженное с физическим насилием с целью привлечения их к рабскому труду у частных лиц или на предприятиях (чаще всего осуществляющих незаконную предпринимательскую деятельность). Психическое насилие, как известно, представляет собой угрозы причинения вреда здоровью, имуществу, разглашения сведений, компрометирующих вовлекаемого субъекта и т. п. Способы участия в деятельности организованных групп и сообществ рассматриваемого вида во многом определяются иерархическим положением их членов. Некоторые руководители крупных групп и сообществ определяют цели, сферу, стратегию преступной деятельности, не участвуя в детальном ее планировании и осуществлении. Другие становятся организаторами некоторых преступлений (чаще всего совершаемых с целью незаконного получения крупных доходов), но не принимают непосредственного участия в их совершении. Наконец, может быть выделена группа лидеров организованных формирований, участвующих как в планировании, так и в совершении преступлений в сфере экономики. В крупных криминальных формированиях создается разветвленная система управления, включающая в себя руководителей разного уровня. Это могут быть руководители высшего, среднего и низшего звеньев, или только высшего и одного из двух остальных. Функциями этих субъектов соответственно является осуществление разного уровня управления деятельностью находящихся в их подчинении исполнителей. Руководители единолично или с участием других соучастников не только осуществляют постановку целей, но и создают условия для их достижения, осуществляют контроль за реализацией намеченных планов. Обеспечение преступной деятельности в сфере экономики в ряде ситуаций требует привлечения материальных ресурсов (начального капитала, кредитов, оборудования, сырья, помещений и т. п.). Этим в зависимости от объема осуществляемой деятельности, численности и структуры организованного преступного объединения занимается один или несколько участников, а иногда даже и подразделений. Важным элементом деятельности таких субъектов является наблюдение за соучастниками, осуществление контроля добросовестности и исполнительности, соблюдения ими внутригрупповых норм, правил финансовой дисциплины и т. п. Одним из важнейших направлений обеспечения деятельности организованных формирований данного вида является распределение полученных доходов и их легализация. Группы малой и средней численности нередко удовлетворяются обналичиванием и разделом полученных доходов от преступления за вычетом расходов на их совершение. Крупные организованные группы и сообщества стремятся расширять сферу своей деятельности с целью увеличения размера полученной прибыли. В этих целях изучается конъюнктура рынка, выявляются наиболее перспективные отрасли, виды деятельности и т. п. Для своевременного получения сведений о конкурсах и тендерах на участие в выгодных с точки зрения возможностей обогащения проектах устанавливаются коррупционные связи с государственными служащими учреждений федеральной власти, исполнительных и законодательных органов субъектов Федерации, муниципальных учреждений. Некоторые организованные сообщества создают крупные лоббистские группы для работы с перечисленными учреждениями, а также с создаваемыми для реализации крупных проектов негосударственными или партнерскими государственно-предпринимательскими организациями. В последнее время довольно четко прослеживается стремление представителей крупного бизнеса к непосредственному участию в работе органов законодательной и исполнительной власти в качестве депутатов, государственных служащих, занимающих ответственные посты в учреждениях самого высокого уровня или советников высокопоставленных чиновников. Не являются исключением и участники организованных формирований, осуществляющих преступную деятельность в сфере экономики. Они также стремятся внедрять своих представителей в названные учреждения. В ряде случаев коррупционные отношения устанавливаются и с представителями негосударственных коммерческих организаций. Например, преступное сообщество, в течение нескольких лет совершавшее мошенничества в сфере кредитования, установило коррупционные отношения с сотрудниками коммерческих банков, которые содействовали получению кредитов под различными предлогами не только в собственном, но и в других финансовых учреждениях. Руководители организованных формирований анализируемого вида устанавливают коррупционные отношения и с представителями контрольно-ревизионных и правоохранительных органов. Наиболее предусмотрительные из таких субъектов преступной деятельности стремятся налаживать подобные связи задолго до возникновения необходимости в их использовании. Среди таких руководителей нередко имеются бывшие сотрудники правоохранительных учреждений, задачей которых и является использование коррупционных отношений с сотрудниками названных учреждений. Скрытой формой таких отношений является прием на временную или постоянную работу родственников действующих сотрудников упомянутых учреждений, создание специально для них автономных фирм или филиалов, представительств, заключение контрактов на совершение притворных или действительных сделок на выгодных для исполнителя условиях. Руководители среднего и низшего звеньев крупных групп и сообществ входят в подобные отношения с представителями указанных ведомств более низкого ранга. Нередко такие связи возникают уже при проведении названными сотрудниками контрольно-ревизионных, проверочных мероприятий на предприятии, в учреждении, в которых осуществляет свою преступную деятельность организованное формирование. Лидеры организованных групп малой численности, особенно осуществляющие нелегальную экономическую деятельность, также нередко устанавливают контакты с представителями правоохранительных и контролирующих учреждений еще до совершения преступлений рассматриваемого вида. Они, как правило, взаимодействуют с рядовыми сотрудниками, осуществляющими свою деятельность на определенной территории. Особенностью коррупционных связей организованных групп и сообществ, совершающих преступления в сфере экономики, является то, что они устанавливаются и с представителями средств массовой информации. Такого рода коррупционные отношения используются для формирования привлекательного имиджа руководителей или (и) возглавляемого ими формирования, а также для рекламы осуществляемой ими экономической деятельности. В случае возникновения опасности разоблачения и привлечения к ответственности членов группы или сообщества коррумпированные представители СМИ используются для создания ложного представления о незаконной деятельности представителей органов расследования, оказания давления на них. Крупные сообщества и группы заранее планируют проведение акций в защиту своих членов, привлекаемых к уголовной ответственности. Они включают в себя проведение собраний, митингов, телепередач в защиту названных субъектов. В средствах массовой информации появляются публикации, содержащие ложные сведения о нарушениях закона, допущенных в ходе досудебного производства, о заказном характере расследования и т. п. В некоторых случаях подобное противодействие разворачивается для временного сдерживания органов расследования, получения возможности для сокрытия доказательств и доходов от преступной деятельности, а иногда и для бегства участников организованного формирования. В качестве примера логично привести развернутую бурную деятельность с привлечением тысяч людей, интенсивным освещением протестных акций в СМИ при расследовании первого уголовного дела в отношении организаторов МММ. В результате одному из них удалось скрыться, а судьба доходов, полученных в результате крупномасштабного мошенничества, осталась невыясненной. Крупные организованные группы и сообщества нередко завязывают коррупционные отношения и с представителями судебных органов. Для этого создают собственные юридические подразделения или привлекают адвокатов (в том числе и достаточно известных), не отличающихся приверженностью нормам морали и права. Эти субъекты используют уже налаженные отношения или вступают в них при рассмотрении гражданских, арбитражных дел, связанных с рассмотрением споров с участием учреждений, находящихся под контролем организованного формирования. Иногда для этого используются научно-практические конференции, семинары, другие мероприятия, посвященные проблемам правового регулирования и правоприменения в определенной сфере. В некоторых случаях организованные группы и сообщества оказывают личные услуги представителям судебного сообщества (получение кредита под пониженный процент, продажа товара по сниженной стоимости, оказание иных льготных услуг) или судебному учреждению в целом (продажа жилья для сотрудников, организация краткосрочного отдыха, лечение сотрудников, обслуживание оргтехники и автотранспорта, ремонт служебных помещений и т. п.). Цели подобных услуг могут маскироваться. Характеристику способов конкретных преступлений, совершаемых организованными формированиями в сфере экономической деятельности, лучше давать с учетом стадий ее осуществления. Для этого в структуре экономической деятельности выделяют три стадии: начальная, основная и заключительная. На начальной стадии совершаются различные посягательства в зависимости от избранного организованной группой или сообществом характера будущей деятельности: легальной или нелегальной. Для ускорения процедур, связанных с созданием юридического лица в определенной организационно-правовой форме, его регистрации, могут прежде всего совершаться коррупционные преступления: дача взяток должностным лицам, злоупотребление должностным или служебным положением, служебные подлоги лицами, находящимися в коррупционных отношениях с организаторами преступных групп (сообществ). При подготовке этих преступлений согласовывается план действий, используются уже имеющиеся коррупционные связи или выполняются мероприятия по их налаживанию. Иногда юридические лица создаются с использованием подложных или похищенных документов, фальсификацией подписей определенных лиц и оттисков печатей, штампов. Такие операции совершаются при создании юридических лиц от имени вымышленных лиц. Чаще всего таким образом организуются фирмы-однодневки. Подготовка к подобным деяниям включает в себя изготовление подложных документов, клише для получения оттисков, печатей и штампов, хищение или приобретение уже похищенных документов. Далее формируется необходимый пакет документов, которые предъявляются для удостоверения подлинности и регистрации. Таким образом, как правило, действуют организаторы малочисленных групп, нередко уже имеющие опыт криминальной деятельности. Некоторые организованные формирования начинают свою преступную деятельность в сфере экономики с рейдерских захватов предприятий, учреждений. Такой метод характерен для организованных преступных формирований, специализирующихся на совершении общеуголовных преступлений, расширяющих сферу своей криминальной деятельности. В некоторых ситуациях захвату предшествует решение лидеров организованной группировки о переносе своей криминальной активности в сферу экономики. В таких случаях осуществляется поиск объекта захвата, изучается его экономическое, финансовое состояние, связи владельцев, руководителей, наличие или отсутствие препятствий для завладения. Чаще представители организованных групп (сообществ) общеуголовной направленности принимают решения не в результате изменения стратегии криминальной деятельности, а в связи с поступлением информации о наличии благоприятных условий для завладения конкретными объектами. В этих условиях полученные данные проверяются и владельцам либо иным лицам, в ведении которых находится предприятие, в открытой форме предъявляется требование о его передаче. Владельцам предлагается продать объект по заниженной цене, оформить передачу под видом другой сделки. Такие предложения нередко сопровождаются угрозами физической расправы, уничтожения имущества, распространения сведений, дискредитирующих владельцев или иных лиц, в ведении которых находится предприятие. Подготовка групп, организованных специально для совершения рейдерских захватов, зависит от того, определено ли уже предприятие, учреждение, права на владение которыми предполагается незаконно получить. В ситуациях, когда объект захвата не определен, осуществляются действия по его подысканию. Для этого могут налаживаться коррупционные связи с лицами, имеющими доступ к информации о различных предприятиях и руководителях, изучаться данные, публикуемые в СМИ, разного рода справочниках и рекламных изданиях. После выбора объекта производится изучение его экономического состояния, доходности, свойства личности и связи владельцев, руководителей, оценивается ликвидность, возможность и сроки получения доходов от совершения преступления. Затем избирается способ совершения незаконного захвата. Группы, которые организуются уже для захвата конкретного объекта, начинают подготовку с выбора способа совершения преступления. Нередко такие группы организуются одним или несколькими бывшими сотрудниками предприятия, учреждения, избранного в качестве объекта захвата. Как правило, к моменту организации формирования ими уже избран способ посягательства, для реализации которого они подбирают остальных участников. Такие субъекты обычно предпочитают внешне правомерные способы завладения предприятиями, учреждениями путем обращения в судебные инстанции с исками о признании прав на указанные объекты. Для этого они используют подлинные и (или) подложные документы, коррупционные связи в учреждениях, которые выдают, регистрируют правоустанавливающие документы, а также в правоохранительных и судебных органах. Нередко названные субъекты обращаются в суды, расположенные за пределами административно-территориальных единиц, на которых находится оспариваемое предприятие. Таким образом рейдеры пытаются ограничить возможности действительных владельцев по отстаиванию своих прав. В некоторых случаях представители группы или сообщества устраиваются на работу на предприятие, избранное для захвата, скрывая истинные цели своего трудоустройства. В дальнейшем такие лица пытаются либо скупить акции предприятия или совершить невыгодные сделки с контрагентом, находящимся под контролем или в сговоре с участниками организованного преступного формирования. В результате предприятие в счет погашения долгов переходит в собственность другого участника сделки, а фактически организованной группы или сообщества. В некоторых случаях внедренный или иные участники организованной группировки втягивают захватываемое предприятие в операции, приводящие к банкротству. Затем по заниженным ценам приобретают обанкротившееся предприятие. Достаточно распространены комбинированные способы рейдерских захватов, включающие в себя получение судебных решений на основе подложных документов, проникновение с помощью сотрудников правоохранительных органов или специально нанятых работников частных охранных предприятий и даже представителей организованных группировок общеуголовной направленности на предприятие, выдворение прежней администрации и фактическое завладение объектом. В г. Екатеринбурге более 15 лет существовала организованная группа, трансформировавшаяся в сообщество, которому таким образом удавалось захватывать различные предприятия, в том числе федерального значения. Нередко рейдерские захваты сопровождаются физическим насилием, в том числе убийствами и уничтожением имущества. Способы совершения этих преступлений достаточно многочисленны и разнообразны, что не позволяет проанализировать их более подробно в настоящей работе. Довольно краткий анализ этих способов дается для иллюстрации выводов об особенностях отдельных видов деятельности организованных групп и сообществ на начальных стадиях экономической деятельности. Как уже упоминалось, некоторые организованные группы и сообщества организуют незаконную экономическую деятельность с использованием реквизитов других учреждений или несуществующих организаций. В таких случаях представители организованных групп не создают и не регистрируют в установленном порядке предприятия для осуществления экономической деятельности. Взамен этого они изготавливают подложные уставные документы, регистрационные свидетельства, сертификаты и т. п. В основном таким образом создаются в разном количестве небольшие предприятия бытового обслуживания: парикмахерские, спа-салоны, ателье и мастерские по ремонту одежды, бытовой техники и т. д. Однако в следственной практике известны случаи создания таким образом и крупных предприятий подобного рода. В Сибирском федеральном округе в течение длительного времени подобным предприятием осуществлялась добыча открытым способом каменного угля. На этом учреждении работало достаточное количество рабочих и служащих, выполнялись отгрузка добытой продукции, безналичные расчеты с контрагентами и т. п. Субъекты рассматриваемого типа организуют полностью нелегальную экономическую деятельность без какого-либо документального оформления. Это может быть деятельность, прямо запрещенная законом: фальшивомонетничество, занятие проституцией и т. п. Содержание операций по подготовке и совершению этих посягательств сходно со способами общеуголовных преступлений. Более того, нередко такого рода деяния и совершаются организованными группами общеуголовной направленности. В некоторых случаях нелегально осуществляется деятельность, осуществление которой при соблюдении определенных правил создания и регистрации хозяйствующего субъекта, получения лицензии на отдельные виды производства или услуг, некоторых других требований разрешено действующим законодательством. Тем не менее некоторые организованные группы предпочитают вести тайную деятельность без выполнения названных требований официального оформления. Для этого создаются нелегальные предприятия, размещенные в подвалах, подсобных помещениях эксплуатируемых и заброшенных зданий. Чаще всего для работы на таких предприятиях нанимают лиц из числа эмигрантов из стран ближнего зарубежья. В большинстве своем они нелегально производят производственные полуфабрикаты, алкогольную и пищевую продукцию, предметы одежды, обуви и т. п. Национальный состав работников таких предприятий обусловлен тем, что они создаются и контролируются группами и сообществами, сформированными на этнической основе. Нередко контингент для работы на таких предприятиях нелегально прибывает и находится на территории России. В некоторых случаях таким предприятиям удается вести свою деятельность и приносить нелегальные доходы в течение довольно длительного времени. Это становится возможным при использовании участниками организованных формирований своих коррупционных связей с сотрудниками правоохранительных органов, систематической смене места ведения нелегальной деятельности. Члены групп и сообществ иностранцев обычно налаживают взаимодействие с местными организованными формированиями, которым выплачивают определенную часть полученного дохода. Взамен им обеспечивается безопасность, оказывается помощь в размещении, урегулировании конфликтов с представителями официальных органов. На стадии осуществления экономической деятельности организованные преступные группы и сообщества совершают в основном корыстные преступления, основанные на обмане. Значительную часть из них составляют хищения. Эти посягательства, по нашему мнению, можно разделить на внутрикорпоративные и внешнекорпоративные. Деяния первого из названных видов – это чаще всего присвоения и растраты, реже – мошенничества, совершаемые субъектами с использованием служебного положения с целью завладения имуществом и денежными средствами предприятия, учреждения, на котором они работают. Подобные посягательства совершаются хорошо законспирированными организованными группами (сообществами), использующими эффективные способы, позволяющие в течение длительного времени похищать ценности и оставаться неразоблаченными. Межкорпоративные хищения – это в основном мошенничества, совершаемые сотрудниками одних предприятий с целью завладения имуществом других юридических лиц. В некоторых случаях в их совершении участвуют и представители предприятия, которому причиняется ущерб. Как правило, сущность этих преступлений состоит в получении обманным путем денежных средств за товары или услуги, которые субъекты преступления не собираются поставлять или оказывать. Достаточно распространенными являются хищения, связанные с завышением цен на товары и услуги. Нередко мошенники вступают в сговор с представителями потерпевших, которым выплачивают часть дохода, полученного от совершения преступления. Внекорпоративные хищения совершаются с целью завладения имуществом физических лиц. Они имеют практически повсеместное и повседневное распространение, начиная от присвоения денежных средств дольщиков жилищного строительства, вкладчиков финансовых пирамид и заканчивая продажей по завышенной цене низкосортной продукции под видом высококачественных товаров и т. п. Внимание! Авторские права на книгу "Расследование преступлений, совершенных организованными формированиями. Научно-практическое пособие" (Под ред. Карагодина В.Н.) охраняются законодательством! |
||||||||||||||||||||||
