Договоры банковского вклада и банковского счета. Монография

Ефимова Л.Г.

Возрастное ограничение: 0+ Жанр: Юридическая Издательство: Проспект Дата размещения: 26.09.2018 ISBN: 9785392279197 Язык: Объем текста: 369 стр. Формат: epub

Оглавление

Предисловие

Часть I. Договор банковского вклада

Часть II. Гражданско-правовая теория обязательного страхования банковских вкладов

Часть III. Общие положения о договоре банковского счета

Часть IV. Правовые особенности поименованных видов договора банковского счета

Для бесплатного чтения доступна только часть главы! Для чтения полной версии необходимо приобрести книгу

Часть I.
Договор банковского вклада

Глава 1.
Понятие договора банковского вклада

§ 1. Понятие банковского вклада в российском и зарубежном праве

На практике и в нормативных актах ЦБ РФ договор банковского вклада нередко называется депозитным договором. Термин «депозит» происходит от латинского слова «depositum», что означает «поклажа», «хранение». В современной банковской практике термин «депозит» нередко имеет более широкое значение, чем просто синоним денежного вклада.

Депозитные операции иностранных банков охватывают различные по своей правовой природе сделки с разными видами активов.

Например, в швейцарской доктрине существует широкая концепция категории «банковский вклад» (le dépôt bancaire), под которым подразу­мевают любое имущество клиента, внесенное в банк на различных правовых основаниях. Предметом банковского вклада по швейцарскому праву могут быть не только денежные суммы, но также ценные бумаги (акции, облигации и т.п.), включая дематериализованные, слитки золота, а также личные вещи вкладчиков.

Согласно швейцарской доктрине, имущество вкладчиков может передаваться в банковский депозит на различных правовых основаниях.

Например, швейцарские исследователи называют следующие виды банковских вкладов:

закрытый депозит (le dépôt fermé). В этом случае клиент передает банку предмет вклада в закрытой и опечатанной емкости, которую нельзя открыть, не сломав печати (договор хранения);

сейфовый депозит (le dépôt de coffre-fort). В этом случае банкир предоставляет в распоряжение своих клиентов на правах аренды бронированный ящик. Размер арендной платы за его использование зависит от срока договора аренды и объема этого ящика (смешанный договор, объединяющий элементы договора аренды и договора охраны);

открытый депозит (le dépôt ouvert). В этом случае клиент доверяет банку ценные бумаги как таковые, без помещения в емкость. Открытый депозит подразделяется на несколько разновидностей:

регулярный открытый депозит (le dépôt régulier ouvert): банк обязуется сохранить ценные бумаги, которые в отсутствие специального условия, не переходят в собственность банка, а остаются в собственности клиента (договор регулярного хранения);

иррегулярный открытый депозит (le dépôt irrégulier ouvert): клиент передает банку некоторую сумму денег или определенное количество вещей, определяемых родовыми признаками, например, ценные бумаги на предъявителя, а банк обязуется вернуть клиенту такое же количество денег или вещей того же рода и качества (ст. 481 Обязательственного кодекса Швейцарии) (его рассматривают как иррегулярное хранение или заем);

регулярный ограниченный депозит (le dépôt régulier limité): в данном случае клиент передает банку ценные бумаги без фиксации их номеров. Однако банк обязуется вернуть не любые ценные бумаги того же рода и качества (как в предыдущем случае), а ценные бумаги определенной категории, например акции Нестле, облигации General Electriс (договор иррегулярного хранения);

коллективный депозит (le dépôt collectif), предметом которого могут быть как деньги, ценные бумаги, а также золотые слитки (разновидность регулярного открытого депозита);

номерной депозит (le dépôt numéroté), особенностью которого является особый порядок распоряжения со стороны клиента. Правом распоряжаться вкладом обладает тот, кому известен номер или соответствующий ключ к счету (разновидность денежного депозита). В случае номерного депозита имя клиента отсутствует также в выписках, представляемых банком. Однако идентификация надлежащего клиента все равно осуществляется по образцу подписи клиента, известного банку (разновидность иррегулярного открытого депозита, предмет – деньги);

сберегательный депозит (le dépôt ou compte d’épargne), который является разновидностью открытого иррегулярного депозита, и который приносит своему владельцу более высокое вознаграждение, чем обычный депозит, но предусматривает ограниченные способы его возврата. Сберегательные счета заменили собой сберегательные вклады на сберкнижку, от которых они произошли (разновидность иррегулярного открытого депозита, предмет – деньги);

глобальный депозит (le dépôt global), под которым понимается договор, в соответствии с которым банк обязуется принимать в депозит ценные бумаги и хранить их в различных зарубежных странах.

Таким образом, термин «депозит» имеет более широкое значение, чем просто договор банковского вклада по российском праву. Из обзора Даниэля Гюггеньема и Аната Гюггеньема следует, что депозитными операциями по швейцарскому праву называются любые сделки кредитных организаций, в результате которых клиенты передают им свое имущество с условием его возврата по истечении определенного срока. Оформление таких сделок осуществляется с использованием различных правовых конструкций.

В российском праве реализована узкая правовая концепция понятия «банковский вклад». Согласно российской доктрине и законодательству имущество клиента (вклад) может передаваться в банк только на основании договора банковского вклада.

Однако постепенно такой узкий подход начинает преодолеваться. Можно сделать вывод о появлении в российском законодательстве тенденции к постепенному расширению понятия «банковский вклад». Так, Федеральный закон от 26 июля 2017 г. № 212-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Гражданского кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации» дополнил главу 44 ГК РФ новым видом банковского вклада – банковский вклад в драгоценных металлах (ст. 844.1 ГК РФ).

Однако отличия в понятии банковского вклада в швейцарском и российском праве все равно остались.

Во-первых, в отличие от российского права законодательство и доктрина Швейцарии не разграничивают договор банковского вклада и договор банковского счета. По швейцарскому праву – это один и тот же договор – депозитный договор (le contrat de dépôt).

Во-вторых, в отличие от российской доктрины, швейцарская доктрина не разграничивает операции кредитных организаций по денежных вкладам и депозитам, предметом которых являются ценные бумаги. С точки зрения швейцарского права, это также один и тот же вид операций.

В-третьих, различаются правовые основания для передачи имущества вкладчика банка. В России – только договор банковского вклада, в Швейцарии – любые договоры.

Понятие банковского вклада в российском праве cформулировано в различных правовых источниках по-разному.

Из п. 1 ст. 834 ГК РФ следует, что вклад – это денежная сумма, поступившая от вкладчика или для вкладчика от третьего лица по договору банковского вклада.

В соответствии с частью 1 ст. 5 Федерального закона от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» банковский вклад – это денежная сумма, привлеченная кредитной организацией от физических или юридических лиц.

В ст. 36 Закона о банках указано, что вклад – это денежные средства в рублях или иностранной валюте, которые размещаются физическими лицами в банке с целью их хранения и получения дохода.

Учитывая цель размещения банковских вкладов в кредитных организациях («хранение»), вклады юридических лиц нередко называются «депозитами». Например, балансовые счета с 41001 по 42607 Плана счетов бухгалтерского учета, утв. Положением Банка России от 27 февраля 2017 г. № 579-П «О плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения» называются счетами для размещения депозитов разных вкладчиков.

Руководствуясь анализом законодательства о банковских вкладах, в литературе был сделан вывод, что «банковский вклад (депозит) – денежные средства в валюте РФ или иностранной валюте, размещаемые физическими или юридическими лицами в кредитных организациях, с целью получения дохода в форме капитализированных (причисленных) процентов на сумму вклада и подлежащие возврату по первому требованию вкладчика, за исключением вкладов, внесенных юридическими лицами на иных условиях возврата, на основании заключенного договора банковского вклада.

Представляется, однако, что приведенное определение перегружено рядом ненужных признаков, которые никак не определяют банковский вклад.

Во-первых, не следует включать в определение банковского вклада различные категории вкладчиков. Это не является обоснованным, поскольку, не исчерпывает всех лиц, которые могут быть вкладчиками. Например, вкладчиком может быть и государство. Кроме того, та или иная категория вкладчика не имеет отношения к выявлению признаков понятия «вклад». В этом смысле неважно, кто является вкладчиком. Вклад – это имущество третьего лица, переданное банку.

Во-вторых, цель размещения вкладов в банке (хранение или получение дохода) также не имеет отношения к определению понятия «вклад», учитывая, что нередко банки не выплачивают вкладчикам никакого реального дохода (например, вознаграждение в размере 0,0001% годовых). Поэтому цель получения дохода не всегда может быть достигнута, а термин «хранение» имеет отношение, скорее, к определению правовой природы договора банковского вклада, которая является спорной.

Гораздо более важным представляется указать в определении банковского вклада на обязанность банка вернуть вкладчику его вклад. Иными словами, вклад – это не просто имущество, переданное банку. Это имущество, переданное банку на условиях его возврата вкладчику. Однако указанный признак банковского вклада непосредственно вытекает из другого признака – основания передачи вклада в банк. Иными словами, вклад должен быть размещен в банке на условиях договора банковского вклада, из которого непосредственно вытекает обязанность банка по возврату вклада.

В связи с изложенным, представляется обоснованным вывод, что в соответствии с российским законодательством под банковским вкладом следует понимать денежные средства либо драгоценные металлы, внесенные вкладчиком в банк на основании договора банковского вклада.

§ 2. Виды банковских вкладов

Вклады срочные и до востребования. В зависимости от установленного договором момента возврата вкладов (депозитов) они подразделяются на два вида: вклады до востребования и срочные вклады.

Под вкладом до востребования следует понимать вклад, внесенный в банк на основании договора банковского вклада, который предусматривает, что обязательство банка вернуть сумму вклада определяется моментом востребования.

Под срочным вкладом следует понимать вклад, внесенный в банк на основании договора банковского вклада, который предусматривает, что обязательство банка вернуть сумму вклада определяется моментом наступления определенных в договоре обстоятельств, в том числе – моментом истечения согласованного в договоре срока.

В соответствии с п. 1 ст. 837 ГК РФ договором может быть преду­смотрено внесение вкладов на иных не противоречащих закону условиях их возврата. Однако таких вкладов банковская практика не выработала. Поэтому все вклады, которые банк обязан вернуть клиенту не по его первому требованию, традиционно называют срочными.

Срочные вклады и вклады до востребования различаются правовым режимом, который установлен законодательством.

Можно назвать следующие основные отличия правового режима срочного вклада и вклада до востребования:

– разный порядок возврата. Вклады «до востребования» должны быть возвращены банком по первому требованию вкладчика, а срочные вклады – по истечение срока, установленного договором;

– разная процентная ставка. Допустимость применения банками разных процентных ставок косвенно вытекает, например, из нормы п. 3 ст. 837 ГК РФ. Поэтому применение банками разных процентные ставки по срочным вкладам и вкладам до востребования не противоречат ст. 426 ГК РФ о публичном договоре. Срочные вклады и вклады до востребования – разные виды вкладов.

– разный порядок одностороннего изменения процентных ставок, предусмотренный ст. 838 ГК РФ и ст. 29 Закона о банках.

Номерные вклады являются разновидностью вкладов до востребования. Договор о номерном вкладе заключается в общем порядке с применением процедуры идентификации клиента. Особенностью таких вкладов является специальный порядок распоряжения ими. Приказ банку (ордер) о совершении по вкладу приходных или расходных операций, подписанный вкладчиком, вместо имени содержит только номер его вклада;

Вклады юридических и физических лиц также имеют разный правовой режим.

Во-первых, возврат вкладов физических лиц, по общему правилу, обеспечивается системой страхования вкладов, созданной в соответствии с Федеральным законом от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». Вклады юридических лиц не подлежат страхованию.

Во-вторых, как было показано выше, вклад физического лица принимается банком на основании публичного договора банковского вклада. Договор банковского вклада юридического лица не является публичным договором.

В-третьих, возврат вклада физического лица может осуществляться любым способом (наличными деньгами через кассу банка или в безналичном порядке путем перечисления на счет вкладчика или третьего лица по указанию вкладчика). Возврат вкладов юридических лиц может быть осуществлен банком только в безналичном порядке. В соответствии с абзацем вторым п. 3 ст. 834 ГК РФ юридические лица не вправе перечислять находящиеся во вкладах (депозитах) денежные средства другим лицам, если иное не предусмотрено законом.

В-четвертых, в соответствии с п. 3 ст. 837 ГК РФ гражданин имеет право на досрочное востребование вклада любого вида из банка по первому требованию (за исключением вкладов, внесение которых удостоверено сберегательным сертификатом, условия которого не предусма­три­вают право вкладчика на получение вклада по требованию).

Вкладчики – юридические лица, по общему правилу, не имеют права на досрочное востребование вклада из банка.

В-пятых, из п. 3 ст. 838 ГК РФ, абзаца третьего ст. 29 Закона о банках следует, что за исключением случаев, установленных законом, банки не вправе по срочным вкладам граждан:

– в одностороннем порядке сокращать срок действия договора банковского вклада,

– устанавливать или увеличивать комиссионное вознаграждение,

– уменьшать обусловленные договором банковского вклада проценты;

– изменять обусловленные договором банковского вклада проценты по вкладу, внесение которого удостоверено сберегательным сертификатом (п. 3 ст. 838 ГК РФ).

Право банка на одностороннее изменение условия о процентах, комиссионного вознаграждения и срока действия договора по срочным вкладам юридических лиц может быть установлено договором.

Исключением является случай, предусмотренный п. 3 ст. 838 ГК РФ, в соответствии с которым по договору банковского вклада, внесение вклада по которому удостоверено депозитным сертификатом, размер процентов не может быть изменен в одностороннем порядке.

Вклады, открываемые физическим лицам, подразделяются на предпринимательские, потребительские и вклады лиц, занимающиеся частной практикой. Пункты 5.1, 5.5 и 5.5.1 Инструкции ЦБ РФ от 30 мая 2014 г. № 153-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов» предлагают различать три разных вида вклада, которые могут быть открыты физическим лицам:

– вклады физических лиц – потребителей;

– вклады физических лиц – предпринимателей;

– вклады физических лиц, занимающихся частной практикой.

Инструкция ЦБ РФ № 153-И устанавливает разные правила для открытия вкладов указанных физических лиц.

Так, например, физическое лицо – потребитель представляет в банк для заключения договора банковского вклада и открытия физическому лицу – гражданину Российской Федерации счета по вкладу:

а) документ, удостоверяющий личность физического лица;

б) свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (при наличии).

Если договором банковского вклада предусмотрена возможность осуществления переводов денежных средств со счета по вкладу, представляется карточка. Одновременно представляются документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на счете по вкладу (если такие полномочия передаются третьим лицам).

Для открытия индивидуальному предпринимателю счета по депозиту в банк достаточно представить документ, удостоверяющий личность физического лица – предпринимателя.

Договор банковского вклада с физическим лицом, занимающимся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, счета по депозиту в банк представляются:

а) документ, удостоверяющий личность физического лица;

б) свидетельство о постановке на учет в налоговом органе.

Если сравнить приведенный выше порядок открытия счетов физическим лицам, то получится, что сложнее всего открыть вклад лицам, занимающимся частной практикой, затем – физическим лицам – потребителям, а легче всего – гражданам – предпринимателям. Совершенно не понятно, почему п. 5.5 Инструкции ЦБ РФ № 153-И предусматривает, что для открытия вкладов индивидуальных предпринимателей необходимо представить меньше документов, чем для вкладов физических лиц – потребителей. Так, например, обычный гражданин-потребитель обязан представить в банк свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (при наличии), а индивидуальный предприниматель – нет.

Факт открытия вклада гражданином, имеющем статус индивидуального предпринимателя, приводит к появлению на практике вопросов о правовом режиме вклада индивидуального предпринимателя и возможности распространения на него правового режима вкладов юридических лиц в силу п. 3 ст. 23 ГК РФ.

Известно, что ГК РФ устанавливает разный правовой режим для вкладов юридических лиц и граждан-потребителей, а также для лиц, занимающихся частной практикой.

В частности, возникают вопросы:

– на условиях вклада физического или юридического лица (размер процентов, возможность возврата вклада по первому требованию, право перечисления находящихся во вкладе денежных средств другим лицам) банк вправе привлекать денежные средства от индивидуального предпринимателя;

– является ли договор банковского вклада, заключенный с индивидуальным предпринимателем, публичным договором?

Схожие вопросы могут быть поставлены применительно к вкладам лиц, занимающихся частной практикой.

Например, неясно, могут ли лица, занимающиеся частной практикой открывать обычные потребительские вклады, либо они обязаны всегда открывать вклады для лиц, занимающихся частной практикой. Правовой режим этих вкладов различен. Например, вклады физических лиц – потребителей подлежат страхованию вкладов. Средства, размещенные во вкладах адвокатов, нотариусов и иных лиц, занимающихся профессиональной деятельностью, напротив, не подлежат страхованию в соответствии с ч. 2 ст. 5 Федерального закона от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации», если такие вклады открыты для осуществления предусмотренной федеральным законом профессиональной деятельности.

Позиция Банка России, отраженная в п. 5.1, 5.5 и 5.5.1 Инструкции № 153-И, о различиях в правовом режиме вкладов физических лиц в зависимости от статуса вкладчика (потребитель, лицо, занимающееся частной практикой, индивидуальный предприниматель), не обоснована по следующим причинам.

Во-первых, необходимо учесть, что даже при наличии у гражданина статуса индивидуального предпринимателя (или лица, занимающегося частной практикой), он может участвовать в гражданском обороте в разном качестве. В связи с осуществлением предпринимательской деятельности или частной практики такой гражданин соответственно может действовать как индивидуальный предприниматель или лицо, занимающееся частной практикой. Однако в ходе удовлетворения своих бытовых потребностей этот же гражданин будет действовать в качестве обычного потребителя. Например, заключая договор купли-продажи холодильника для своего дома такой гражданин будет потребителем, несмотря на свой статус индивидуального предпринимателя или лица, занимающегося частной практикой.

При решении вопроса о том, в каком качестве действует гражданин, следует учитывать ту экономическую цель, которую он преследует при заключении той или иной сделки. Если сделка заключается в рамках осуществления гражданином предпринимательской деятельности, то возникшие из нее правоотношения должны регулироваться с учетом п. 3 ст. 23 ГК РФ. Однако сделка, заключенная вне связи с предпринимательской деятельностью гражданина, имеющим статус предпринимателя, должна регулироваться законодательством, регулирующим отношения физических лиц-потребителей.

Аналогичные выводы могут быть сделаны в отношении договоров, заключенных физическими лицами, нанимающимися частной практикой.

Позиция Банка России, отраженная в п. 5.1 и 5.5 и 5.5.1 Инструкции 153-И, не учитывает указанные выше особенности правосубъектности физических лиц, имеющих статус индивидуального предпринимателя, или лица, занимающегося частной практикой. Соответственно, она уже по этой причине не может считаться обоснованной.

Во-вторых, полагаем, что договор банковского вклада в принципе никак не может быть связан с осуществлением предпринимательской деятельности гражданина, имеющего статус индивидуального предпринимателя или лица, занимающегося частной практикой.

В отличие от договора банковского счета, в рамках договора банковского вклада не должны производиться расчеты. Следовательно, по вкладу не могут осуществляться расчеты, связанные с предпринимательской деятельностью или частной практикой физического лица. Если на практике в отдельных случаях они все же осуществляются, есть основание для вывода, что в этом случае просто нарушается соответствующий закон.

Если средства, вносимые во вклад, являются результатом предпринимательской деятельности гражданина, то он вправе внести их во вклад только после уплаты всех необходимых налогов. Но в этом случае эти деньги становятся частью его имущества как физического лица, и, следовательно, утрачивают связь с предпринимательской деятельностью вкладчика. Поэтому вклад всегда следует рассматривать как средства, внесенные физическим лицом – потребителем.

Лицам, которые занимаются частной практикой, может потребоваться внесение в банк денежных средств, принадлежащих их клиентам. Только в этом случае денежные средства, внесенные в банк, могут быть связаны с осуществлением профессиональной деятельности лицами «свободных» профессий. Представляется, что для указанных целей законодательством предусмотрено несколько видов специальных банковских счетов: номинальный счет и публичный депозитный счет. Указанные счета также могут быть открыты также в драгоценных металлах (п. 4 ст. 859.1 ГК РФ).

Договор банковского вклада в принципе не может быть предназначен для хранения в банке чужих денежных средств. Соответственно он не может быть связан с осуществлением профессиональной деятельности.

В-третьих, можно было бы обосновать необходимость выделения «предпринимательских» вкладов с учетом необходимости обращения взыскания на имущество предпринимателя по его долгам от предпринимательской деятельности. Однако у физического лица, осуществляющего предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, возникает полная ответственность как по долгам, возникшим в результате предпринимательской деятельности, так и по долгам, возникшим из договоров, направленных на удовлетворение его личных, семейных, домашних и иных нужд потребительского характера. Следовательно, по любым долгам такого физического лица можно обратить взыскание на все его имущество, включая любые вклады. В этой связи какая-либо классификация вкладов по источнику их образования, является излишней.

Вклады лиц, занимающихся частной практикой, сумма которых принадлежит их клиентам, в принципе могут быть объектом взыскания по долгам вкладчиков, поскольку из заключенного в этом случае договора банковского вклада не следует их специальный правовой режим. Однако несправедливость этой ситуации является очевидной. Она служит еще одним доказательством того, что деньги клиентов лиц, занимающихся частной практикой, должны храниться не во вкладах, а на номинальных или на публичных депозитных счетах. Только в этом случае средства клиентов лиц, занимающихся частной практикой, будут защищены от взыскания по долгам владельцев этих счетов.

В-четвертых, ст. 834 ГК РФ не содержит ограничений по кругу лиц, которые могут быть вкладчиками по договору банковского вклада. Данное обстоятельство не означает, что глава 44 ГК РФ не регулирует отношения по договору банковского вклада индивидуального предпринимателя или лица, занимающегося частной практикой.

В этой связи допустимо сделать иной вывод. ГК РФ не устанавливает специального правового режима для банковского вклада, внесенного индивидуальным предпринимателем или лицом, занимающимся частной практикой. Следовательно, индивидуальный предприниматель (лицо, занимающееся частной практикой) может заключить с банком договор банковского вклада без учета своего специального статуса, т.е. как обычное физическое лицо.

Такой же вывод следует из Плана счетов бухгалтерского учета, утв. Положением ЦБ РФ от 27 февраля 2017 г. № 579-П «О плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения», которым предусмотрено два вида счетов для бухгалтерского учета банковских вкладов: счет № 421 «Депозиты негосударственных коммерческих организаций» и счет № 423 «Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц». Таким образом, Положение № 579-П вообще не содержит специального вида счета для учета вкладов физических лиц, являющихся индивидуальными предпринимателями или лицами, занимающимися частной практикой.

Гражданский кодекс РФ не подразделяет вклады граждан на потребительские, предпринимательские и вклады лиц, занимающиеся частной практикой. ГК РФ не устанавливает для них различного правового режима.

Таким образом, независимо от статуса вкладчика и порядка открытия вклада (по п. 5.1, 5.5 или 5.5.1 Инструкции ЦБ РФ № 153-И) любой договор банковского вклада, заключенный с физическим лицом, следует считать публичным (п. 2 ст. 834 ГК РФ). Пункт 2 ст. 426 ГК РФ обязывает банк устанавливать по вкладам физических лиц одинаковую процентную ставку. Право вкладчика на досрочное изъятие вклада любого вида, предусмотренное п. 2 ст. 837 ГК РФ, безусловно, принадлежит любому физическому лицу – вкладчику банка, учитывая, что ГК РФ не делает каких-либо исключений для физических лиц – предпринимателей или лиц, занимающихся частной практикой. И, наконец, поскольку вклад, внесенный физическим лицом – предпринимателем, не может быть как-то связан с его предпринимательской деятельностью, банк не вправе применить к порядку его возврата норму абзаца второго п. 3 ст. 834 ГК РФ, предусмотренную исключительно для юридических лиц.

Детскими вкладами называются вклады, внесенные на имя несовершеннолетних. Они подчиняются специальному правовому режиму (см. ст. 37 ГК, ст. 17, 19 и 31 Федерального закона от 24 апреля 2008 г. № 48-ФЗ «Об опеке и попечительстве»).

В соответствии с ч. 3 ст. 19 Закона об опеке опекун вправе вносить денежные средства подопечного, а попечитель вправе давать согласие на внесение денежных средств подопечного только в кредитные организации, не менее половины акций (долей) которых принадлежат РФ. Изъятие детских вкладов из банков полностью или частично допускается только с предварительного согласия органов опеки и попечительства (п. 1 ст. 37 ГК).

Разновидностью детских вкладов являются целевые вклады на детей, которые могут быть внесены на 10 лет на имя лиц, не достигших 16-летнего возраста. Целевые вклады на детей выдаются в 16 и более лет при условии их хранения не менее 10 лет.

Судебная практика признала целевые детские вклады разновидностью срочных вкладов.

Вклады в пользу третьего лица открываются банками в соответствии со ст. 841 и 842 ГК РФ.

Статья 841 ГК РФ устанавливает порядок пополнения вкладов третьими лицами.

Статьей 842 ГК РФ урегулирован особый порядок внесения вклада не самим вкладчиком, а третьими лицами. Как и ст. 841 ГК, она регулирует правоотношения, связанные с внесением одним лицом вклада на имя другого.

Однако для применения нормы ст. 842 ГК РФ необходимо:

во-первых, (в отличие от ст. 841 ГК), чтобы передача банку суммы вклада сопровождалась открытием нового депозитного счета;

во-вторых, чтобы вклад был именным. Указание имени гражданина или наименования юридического лица, в пользу которого вносится вклад, является существенным условием рассматриваемого договора. Договор банковского вклада в пользу третьего лица, в котором отсутствует имя (наименование) выгодоприобретателя, ничтожен.

Третье лицо, в пользу которого был внесен вклад, должно обладать правоспособностью, хотя бы на момент заключения договора банковского вклада. Поэтому в случае смерти выгодоприобретателя-гражданина (или прекращение выгодоприобретателя – юридического лица) ранее заключения в его пользу договора банковского вклада договор следует считать незаключенным.

Договор банковского вклада в пользу третьего лица может быть досрочно расторгнут или изменен по соглашению банка с вносителем средств, но лишь до того момента, пока выгодоприобретатель не пожелал воспользоваться правами вкладчика, выговоренными в его пользу.

До указанного времени вкладчиком является вноситель средств, и он может в полном объеме ими распоряжаться. Согласие выгодоприобретателя воспользоваться правами вкладчика считается выраженным в тот момент, когда он предъявил к банку первое требование, основанное на этих правилах, либо иным образом выразил свое намерение.

Это может быть требование о выдаче вклада или его части, внесение нового вклада на открытый в его пользу депозитный счет, оформление завещания на вклад, выдача доверенности на право распоряжения вкладом и т.п.

Сделку по внесению средств на имя другого лица, заключенную вносителем средств с банком, нельзя рассматривать как договор в пользу третьего лица (ст. 430 ГК РФ). В результате действий выгодоприобретателя, выражающих его намерение воспользоваться правами вкладчика, происходит перемена лиц в обязательстве: вместо вносителя средств вкладчиком становится третье лицо, в пользу которого этот вклад был внесен. Указанное изменение правоотношения не характерно для договора в пользу третьего лица в чистом виде (ст. 430 ГК).

Внесение первоначального вклада на вновь открываемые вклады физических лиц до востребования ранее широко практиковалось при перечислении работодателями различных выплат разового характера работникам, привлеченными ими на основании договоров подряда, либо авторских договоров. Впоследствии банки стали препятствовать применению конструкции ст. 842 ГК РФ в аналогичных случаях из-за нормы п. 5 ст. 7 Федерального закона от 7 августа 2001 г. «О противодействии легализации (отмываю) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». В соответствии с указанным правилом кредитным организациям запрещается открывать счета (вклады) физическим лицами без личного присутствия лица, открывающего счет (вклад), либо его представителя. Очевидно, что изложенный подход при толковании и применении ст. 7 Закона о противодействии легализации доходов полностью исключает использование конструкции ст. 842 ГК РФ, что не вполне обоснованно. Данная проблема стала предметом запроса Ассоциации российских банков в ЦБ РФ, который в ответе от 24 декабря 2003 г. № 12-4-7/4060 указал следующее. Статья 842 ГК РФ предусматривает возможность внесения вклада в банк на имя третьего лица без личного присутствия лица, в пользу которого вносится вклад, а также без представления соответствующего документа (доверенности, договора поручения), подтверждающего полномочия лица, вносящего вклад, на совершение указанных действий. Таким образом, сопоставление правовых норм, содержащихся в п. 5 ст. 7 Закона о противодействии легализации и ст. 842 ГК РФ, позволяет сделать вывод о том, что счет (вклад) может быть открыт в кредитной организации без личного присутствия физического лица, в пользу которого открывается счет (вклад), при условии, что открытие счета осуществляется при личном присутствии лица, непосредственно открывающего счет (вклад) или его представителя, заключающего договор банковского счета (вклада). Представляется возможным согласиться с указанным разъяснением, учитывая, что до явки в банк третьего лица, в пользу которого внесен вклад, вкладчиком является вноситель средств, личность которого и должна быть идентифицирована. В соответствии со ст. 7 Закона о противодействии легализации такая идентификация требует его личного присутствия при внесении вклада. После волеизъявления третьего лица воспользоваться правами вкладчика, оно должно быть также идентифицировано банком в соответствии со ст. 7 рассматриваемого закона как новый вкладчик банка.

Разновидностью вкладов в пользу третьего лица являются условные вклады. Условными считаются вклады, вносимые на имя другого лица, которое может распоряжаться вкладом лишь при соблюдении условий или при наступлении обстоятельств, указанных вносителем в момент открытия счета.

Вклады в драгоценных металлах. В соответствии с п. 1 ст. 844.1 ГК РФ по договору банковского вклада, предметом которого является драгоценный металл определенного наименования (вклад в драгоценных металлах), банк обязуется возвратить вкладчику, имеющийся во вкладе драгоценный металл того же наименования и той же массы, либо выдать денежные средств в сумме, эквивалентной стоимости этого металла, а также выплатить предусмотренные договором проценты.

Субординированные депозиты имеют ряд особенностей. В соответствии со ст. 25.1 Закона о банках субординированный депозит имеет следующие признаки, которые отличают его от обычного банковского вклада:

1) срок субординированного вклада должен составлять не менее пяти лет, либо конкретный срок возврата вклада не должен вообще устанавливаться договором;

2) стороны договора субординированного депозита (вклада) не вправе без согласия Банка России:

– досрочно исполнить договор или потребовать его досрочного исполнения, а если срок депозита договором не установлен – возвратить вклад или потребовать его возврата;

– расторгнуть договор или

– внести в него изменения;

3) условия договора субординированного депозита, включая процентную ставку и условия ее пересмотра, не должны отличаться существенным образом от рыночных условий в момент заключения договора (или внесения в него изменений);

4) в случае несостоятельности (банкротства) кредитной организации требования по этому депозиту, а также по финансовым санкциям за неисполнение обязательств по субординированному депозиту, должны удовлетворяться после удовлетворения требований всех иных кредиторов (ст. 189.95 Федерального закона от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»).

Следовательно, в случае банкротства банка кредиторы по субординированному депозиту могут получить удовлетворение по своим требованиям перед выплатой ликвидационной квоты акционерам (участникам) кредитной организации.

Указанные особенности субординированного депозита должны быть отражены в договоре субординированного депозита (вклада).

В том случае, когда сторонами договора субординированного депозита (вклада) являются кредитные организации, они вправе по своему желанию оформить свои отношения договором субординированного депозита (вклада) или договором субординированного кредита.

Выигрышные вклады, которые предусматривается дополнительная форма вознаграждения в форме приза по результатам розыгрыша. Эта разновидность вкладов появилась в банковской практике сравнительно недавно. Деятельность по приему выигрышных вкладов осуществляется банками в целях рекламы своих вкладов. С введением в действие Федерального закона РФ от 11 ноября 2003 г. № 138-ФЗ «О лотереях» такие действия были обоснованно квалифицированы как стимулирующая лотерея, а проводящие их банки – как организаторы лотерей. В указанном законе также предусмотрено, что организатор стимулирующей лотереи должен получить разрешение от уполномоченного органа исполнительной власти субъекта РФ на проведение стимулирующей лотереи.

Глава 44 ГК РФ не содержит норм, регулирующих правовые особенности совместных вкладов. Однако вклады с множественностью лиц на стороне вкладчика могут возникать как в результате наследования, так и в результате заключения договора о совместном вкладе. Для регулирования отношений по договорам совместного банковского вклада может применяться норма п. 5 ст. 845 ГК РФ о договоре совместного счета в силу нормы п. 3 ст. 834 ГК РФ.

§ 3. Понятие договора банковского вклада

В соответствии с п. 1 ст. 834 ГК РФ по договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором. Если иное не предусмотрено законом, по просьбе вкладчика-гражданина банк вместо выдачи вклада и процентов на него должен произвести перечисление денежных средств на указанный вкладчиком счет.

Приведенные выше легального определение договора банковского вклада – результат исторического развития.

Правоотношения по договору банковского вклада претерпели ряд серьезных изменений в процессе становления и развития кредитных организаций. На заре банковского дела деньги помещались в банковские учреждения в качестве депозитов на условиях, что те же самые монеты, которые были переданы на хранение, подлежали возврату. Таким образом, здесь термин «депозит» отвечал своему содержанию. За услуги хранителю уплачивали вознаграждение. Клиенты сохраняли при этом за собой право собственности на внесенные ими суммы и смогли их получить во всякое время. Банки же не могли распоряжаться вкладом, принятым на хранение. Г.П. Неболсин пишет: «Каждый российский и иностранный подданный может вносить в банк золотую и серебряную монету, равно как золото и серебро в слитках, суммою не менее 150 руб­лей серебром для хранения в продолжение определенного времени, по прошествии коего оные должны быть востребованы вкладчиком. Таковые вклады хранятся в особенных ящиках или сундуках, с означением на них имени вкладчика и нумера, под которым оные в книгах банка записаны, и с приложением к ним банковой и вкладчиковой печати». Однако скоро банки заметили, что при более или менее прочном доверии к ним широкой публики общее количество вкладов день ото дня почти не изменяется: одни вклады изымаются, другие поступают в банк. Отсюда у банков появилась мысль, чтобы воспользоваться деньгами вкладчиков для своих кредитных операций. Вначале это делалось скрытым образом, так как банки не имели права раздавать вверенные им средства. Затем, когда клиентура убедилась в полной безопасности таких операций, если, конечно, они ведутся разумным образом, банки получили возможность действовать открыто. Они стали привлекать чужие временно свободные денежные средства с целью использования их в качестве кредитных ресурсов. При этом вкладчикам стал выплачиваться определенный процент. В виду этого вкладная операция совершенно изменила свой характер. Депозиты на хранение постепенно превратились во вклады для пользования. Природа договора банковского вклада осталась такой же и по действующему законодательству.

Ефимова Л.Г. Договоры банковского вклада и банковского счета. Монография

Ефимова Л.Г. Договоры банковского вклада и банковского счета. Монография

Настоящая монография представляет собой вторую книгу автора, опубликованную издательством «Проспект» в серии «Банковские сделки». Первая книга Ефимовой Л. Г. в этой серии под названием «Договор о выдаче и использовании банковской карты и договор эквайринга в системе договоров об организации безналичных расчетов» вышла в издательстве «Проспект» в 2017 г.<br /> Вниманию читателя предложен глубокий правовой анализ основных проблем теории и практики применения законодательства о договоре банковского счета, банковского вклада, страховании вкладов с учетом изменившегося законодательства и позиций судебной практики. Подробно проанализировано законодательство о новых видах банковских счетов, в том числе предусмотренных Федеральным законом от 26 июля 2017 г. № 212-ФЗ.<br /> Монография написана в характерном для автора смешанном стиле, в котором сочетаются жанры монографии (теория) и комментария законодательства и практики его применения.<br /> Книга подготовлена с использованием материала, собранного в процессе работы в Правовом департаменте Ассоциации российских банков.<br /> Нормативные акты используются по состоянию на январь 2018 г.<br /> Настоящее издание рассчитано на юристов кредитных организаций, научных работников, иных лиц, интересующихся банковским правом, а также может быть использовано в качестве учебного пособия для студентов бакалавриата, обучающихся по дисциплинам «Банковское право», «Гражданское право», студентов магистратуры, аспирантов.

Внимание! Авторские права на книгу "Договоры банковского вклада и банковского счета. Монография" ( Ефимова Л.Г. ) охраняются законодательством!