Серия «Банковское дело»: в 5 т. Том 1. Деньги, кредит, банки. Учебник

Под ред. Ровенского Ю.А., Бунич Г.А.

Возрастное ограничение: 0+ Жанр: Экономика Издательство: Проспект Дата размещения: 10.10.2016 ISBN: 9785392225064 Язык: Объем текста: 323 стр. Формат: epub

Оглавление

Вступительное слово Ю. А. Ровенского

Вступительное слово П. А. Медведева

Введение

Глава 1. Деньги

Глава 2. Кредит

Глава 3. Банки

Актуальное интервью

Глоссарий

Формируемые компетенции

Для бесплатного чтения доступна только часть главы! Для чтения полной версии необходимо приобрести книгу

Глава 1.
Деньги

Деньги — это не вещь, а общественные отношения.
К. Маркс

1.1. Предпосылки, значение и эволюция денег

Деньги — одно из величайших изобретений человечества.

У древних народов деньгами служили разные товары, благодаря их особой общепризнанной ценности и полезности: продовольствие, скот, украшения, орудия труда и др.

Товарные формы денег, как эквивалента товарной стоимости, различались в зависимости от местных условий.

В Древнем Вавилоне деньгами были мерки ячменя.

У американских индейцев деньгами служили связки ракушек.

Бочонки рома являлись денежными эквивалентами стоимости в английских колониях XVII в.

Даже меха ценных пушных зверей — белок, куниц, лис, соболей являлись деньгами у народов Северо-Восточной Европы. До сих пор в Югославии и Венгрии деньги называют кунами — производное от шкурок куницы.

Постепенно роль денег перешла к драгоценным металлам. Первыми формами металлических денег были слитки разной формы — бруски, проволока, пластины и т. д. Уже в VIII в. до нашей эры обращались слитки с отличительными знаками, удостоверявшими их вес и состав.

Наименования многих денежных единиц соответствуют названиям весовых единиц — английский фунт стерлингов, рубль и т. д. Роль всеобщего эквивалента закрепилась за благородными металлами — золотом и серебром, и в течение примерно 400 лет золото вытесняло серебро.

Позже из драгоценных металлов начали чеканку монет.

Название «монета» ходившие в обращении деньги получили от одного из прозвищ Юноны (Юно Монета — Юнона Предостерегающая), при храме которой на Капитолийском холме в Риме находился новый монетный двор этого античного государства.

Бумажные деньги появились в Китае в конце I тысячелетия новой эры, затем в XIII в. они стали использоваться в Персии, а в XIV в. — в Японии. В Европе бумажные деньги появились значительно позже — в 1641 г. в Швеции, в США — в Массачусетсе в 1690 г., во Франции — в начале XVIII в., а в Англии — в конце XVIII в. В России бумажные деньги ввела в оборот Екатерина II в 1779 г.

Первоначально бумажные деньги беспрепятственно обменивались на золотые монеты и имели равную платежную силу. С увеличением количества бумажных денег праивтельства стран стали вводить ограничение по их обмену на золотые монеты.

Появление денег былo обусловлено:

• развитием производительных сил (средств производства и материальных благ);
• развитием производственных отношений (отношения собственности на средства производства).

Разделение труда подтолкнуло формирование и историческую эволюцию денежных отношений, обусловило развитие обмена между общинами, повышение производительности труда, появление товарных излишков.

Товарное производство не может быть без денег, а деньги не могут возникнуть вне товарного производства.

К непосредственным предпосылкам появления денег относятся:

• переход от натурального хозяйства к производству товаров и обмену товарами;
• имущественное обособление производителей товаров — собственников изготовляемой продукции.

Сформированы два подхода к вопросу о возникновении денег (рис. 1.1.1):

• рационалистический (субъективный);
• эволюционный (объективный).

Рис. 1.1.1. Теории возникновения денег

Рационалистическая теория возникновения денег сформировалась в конце XVII в.

Представителями рационалистической теории денег являются П. Самуэльсон, который назвал деньги «социальной искусственной условностью», Дж. К. Гелбрейт, который считал, что закрепление за благородными металлами денежных функций — это продукт соглашения между людьми.

Эволюционная теория возникновения денег считает, что экономический рост и формирование системы товарообмена послужили причинами возникновения денег.

Разновидностью эволюционного подхода является трудовая теория происхождения денег (рис. 1.1.2).

Рис. 1.1.2. Элементы эволюционной теории денег

1.2. Сущность денег

Сущность денег проявляется в их функциях и той роли, которую они играют в общественных отношениях, распределении ВВП и определении цен (рис. 1.2.1).

Рис. 1.2.1. Сущность денег

Сущность денег характеризуется также их участием в:

• различных видах и формах общественных отношений;
• перераспределении валового национального продукта (ВНП), в приобретении недвижимости, земли.
• определении цен, выражающих стоимость товаров. Товары обладают стоимостью, которая определяется совокупным объемом общественно-необходимого труда.

Существует множество определений денег, характеризующих сущность денег, которые в основном сводятся к тому, что деньги — это всеобщий эквивалент, с его помощью определяется мера стоимости — цена других товаров.

На ранних этапах развития человечества преобладал натуральный обмен, т. е. один товар обменивался на другой непосредственно без денег по формуле Т — Т.

Деньги не являются статичной категорией, они эволюционируют и совершенствуются. Технический прогресс влияет на изменение форм и видов денег, а деньги создают условия для развития технического прогресса.

Развитие товарного обращения обусловило создание всеобщего эквивалента — денег.

Обменные эквиваленты расширили сферу действия, стабилизировались и превращались в подлинные деньги в современном их смысле. Обмен осуществлялся по формуле Т-Д-Т (рис. 1.2.2).

Рис. 1.2.2. Эволюция обмена

Появление и использование денег в качестве инструмента обмена значительно сокращало затраты и ускоряло обмен, обусловливало специализацию труда и развитие торговли.

Деньги — это вещь, которую всегда можно обменять на любую другую вещь, услугу, работу, юридические права, нематериальные блага, здоровье, образование, власть и т. д.

Объяснить природу денег люди пытались еще в глубокой древности. Аристотель (384–322 гг. до н. э.) науку о богатстве делил на «экономию» и «хрематистику». К экономии он относил обретение полезных вещей, к хрематистике — искусство накопления денег.

А. Смит видел в деньгах лишь технико-экономическую категорию, целесообразное орудие обмена. Он писал: деньги — это «великое колесо обращения», «великое орудие торговли».

Д. Юм писал: «Деньги… это — не одно из колес торговли, а масло, благодаря которому движение колес становится более плавным, и свободным».

В процессе эволюции всеобщий эквивалент принимал форму повседневных товаров, металлических, кредитных, бумажных и электронных денег.

Особые свойства золота (сохраняемость, делимость, ценность во всех регионах мира) обусловливали его роль как всеобщего эквивалента стоимости.

Кризисы, войны в отдельных случаях могли обусловливать временную отмену хождения денег и их замену на другие инструменты распределения: карточки, талоны и др.

1.3. Функции денег

Функции денег — это круг обязанностей, которые они выполняют.

Выделяют пять функций, которые выпоняют деньги: деньги как мера стоимости, деньги как средство платежа, деньги как средство обращения, деньги как средство накопления и сбережения, мировые деньги (рис 1.3.1).

Рис. 1.3.1. Функции денег

Пять функций денег связаны между собой исторически и экономически и обусловливают сущность денег как всеобщего эквивалента товаров и услуг.

Деньги как мера стоимости. Это важнейшая функция денег, остальные могут считаться производными.

Деньги обладают свойством измерять стоимость всех товаров. Cтоимость товара в денежном выражении является его ценой.

В самом начале формирования товарного обмена деньги являлись товаром, стоимость которого была мерилом стоимости других товаров.

Для удобства обмена и определения цен разных по стоимости товаров был необходим единый масштаб — денежная единица.

Масштаб цен был определен тем товаром, который использовался в качестве денег.

Маштаб цен в эпоху металлического обращения определялся массой денежного металла, принятого в конкретной стране за денежную единицу.

При этом цена может соизмерять стоимость товаров, но и самого металла, из которого сделаны деньги (золота, серебра и их сплавов).

Деньги как мера стоимости соизмеряют стоимость всех товаров рынка, а измеряются в зависимости от общественно необходимого труда, затраченного на производство денег.

Деньги как масштаб цен являются прерогативой государства и им регулируются.

На этапе зарождения товарно-денежных отношений масштаб цен и весовое содержание денег совпадали, однако в процессе развития товарно-денежных отношений масштаб цен и весовое содержание денежной единицы получили разное значение.

На этапе металлического обращения масштаб денежной единицы приравнивали к определенной массе золота (серебра).

Однако по мере развития товарно-денежных отношений и увеличения потребности в деньгах как эквивалентах обмена золотое содержание (масса) одной денежной единицы уменьшалась.

В конце XIX и XX в. происходило постоянное снижение покупательной способности денег и, соответственно, уменьшение массы (содержания) золота в одной денежной единице.

После Ямайской конференции в 1978 г., в связи с ростом международного товарообмена и военных расходов и, соответственно, ростом потребности в денежных единицах, золотое содержание (обеспечение) денежных единиц было отменено.

На этом этапе развития денег произошла демонетизация золота, и золото утратило функцию денег и функцию стоимости, став товаром. Цены при золотом стандарте определялись только стоимостью товара, стоимость золота была постоянной.

Появление кредитных денег обусловило резкое изменение масштаба цен. Кредитные деньги стали тем финансовым инструментом, с помощью которого можно стимулировать развитие экономики.

Сегодня в национальных государствах государство устанавливает денежную единицу, название, правила выпуска и изъятия, структуру денежной массы в обороте, механизм денежно-кредитного регулирования, порядок установления валютного курса.

Курс национальной денежной единицы устанавливается на основе рыночного механизма регулирования в зависимости от соотношения спроса и предложения по отношению к иностранной валюте.

Валютный курс — это цена (котировка) национальной денежной единицы, выраженная в денежной единице другой страны.

Деньги как средство обращения. Эта функция денег предполагает, что деньги в процессе обмена должны присутствовать реально.

Процесс обращения товаров состоит из двух частей: купли и продажи товара. При этом посредником в системе купли-продажи товаров выступают деньги. На этапе продажи товар превращается в деньги, а на этапе покупки деньги превращаются в товар (рис. 1.3.2).

Рис. 1.3.2. Функция денег как средства обращения

В связи с активизацией и ростом объемов процесса обращения, деньги непрерывно его обслуживают. Процесс обращения позволяет ускорить процессы обращения капитала для хозяйствующих субъектов, удовлетворить социально-экономические потребностей граждан.

Покупательным и платежным средством в процессе обмена могут быть неполноценные деньги — кредитные и бумажные.

Возникновение кредитных денег обусловила потребность в средствах платежа. Однако сегодня роль кредита расширилась: он обслуживает обращение капитала, выступая и как средство обращения, и как средство платежа.

Деньги как средство накопления и сбережения.

Для реализации функции денег как средства накопления и сбережения они должны сохранять свою стоимость и быть реальными.

Деньги воспринимаются как богатство, так как обеспечивают возможность владельцу обменять их на любой товар.

В связи с этим люди стремятся к их накоплению и сбережению. На этапе металлического обращения эта функция денег выполняла роль регулятора денежного оборота: накапливаемые деньги превращались в сокровища, из сокровища они могли изыматься и использоваться.

В современных условиях инфляции, роста цен и снижения покупательной способности денег эта функция денег не выполняется в полной мере.

Деньги не могут накапливать не только рядовые потребители, но и предприниматели. Без накопления средств невозможно обеспечивать развитие расширенного воспроизводства. Но из-за инфляции деньги, изъятые из оборота, доходов принести не могут.

Бизнесмены направляют деньги в бизнес, чтобы они приносили доход. Все, что не используется, приносит не прибыль, а убытки: резервы, средства в фондах накопления.

При выполнении золотом функции денег, центральные банки формировали государственный золотой запас как резерв на возможные нужды государства. В настоящее время, несмотря на то, что золото утратило функцию денег, центральные банки государств формируют золотые резервы финансового золота, Китай в последние годы имеет самые высокие темпы наращивания золотого резерва, что повышает активы страны на международной арене и усиливает стабильность национальной валюты.

Граждане, не доверяя кредитным деньгам, могут осуществлять накопление золота в виде слитков, ювелирных изделий (тезаврация золота).

На практике, для удовлетворения потребностей, люди сберегают кредитные деньги. Но, чтобы обезопасить себя от инфляции, могут размещать кредитные деньги на депозитные счета в банке или инвестировать в ценные бумаги. Вложение в золото достаточно стабильно, но не приносит доходов. Вложение на банковские депозиты и в ценные бумаги доходно, но рискованно.

Деньги как средство платежа.

Эта функция денег реализуется в том случае, если продолжительность периодов производства и обращения неодинакова.

Население покупает товары с рассрочкой платежа, организации и предприятия приобретают товары в лизинг, в процессе сбыта существует риск дебиторской задолженности. Нарушение платежной дисциплины приводит к диспропорции денежных потоков хозяйствующих субъектов. Созданы определенные финансовые инструменты, позволяющие ускорять платежи. Ими являются: банковские векселя, кредитные карты, овердрафт.

Схема продажи с отсрочкой платежа предполагает следующую стуктуру:

Т — О, О — Д,

где Т — товары, Д — деньги, О — обязательство.

Мировые деньги.

Функция мировых денег связана с развитием международного товарообмена.

Выполняя функцию мировых денег, деньги могут являться всеобщим платежным средством, покупательным средством и как накопленное богатство.

На этапе золотого стандарта мировыми деньгами являлось золото. Золотое обеспечение определяло конвертируемость национальных валют в системе внешнеторговых сделок.

Развитие международного товарообмена обусловливало унификацию денежного эквивалента стоимости товаров. Поэтому такие национальные валюты, как фунт стерлинга и доллар США, имевшие высокое золотое обеспечение, в результате Генуэзского валютного соглашения (1922) были определены как мировые деньги.

В 1945 г. в Бреттон-Вудсе положение доллара как мировой резервной валюты еще более упрочилось.

35 долларов США были эквивалентны одной тройской унции золота (31,1 г).

В 1969 г. МВФ для увеличения мировой ликвидности и снижения противоречий национальных валют вводит резервное платежное средство — специальные права заимствования — СДР (Special Drawing Rights, SDR) (0,888671 г золота). В настоящее время стоимость СДР определяется по средневзвешенному курсу пяти ведущих резервных валют (доллар США, английский фунт стерлингов, евро, швейцарский франк, японская иена, китайский юань).

СДР должен был регулировать сальдо платежного баланса стран — участниц МВФ, служить для расчетов и соизмерения валют.

Введение евро в мировой денежный оборот в 1999 г. обусловило развитие этапа регионализации валютных систем. Евро в странах Европы, юань в странах Юго-Восточной Азии, рубль в постсоветском пространстве, иена в странах Восточного региона сформировали систему региональных валют.

Генезис денег предполагает непрерывность совершенствования функций, ими выполняемых. Так, формирование рынка капитала предполагает, что денежный капитал приобрел самовозрастающую стоимость, стал товаром на финансовом рынке.

Изменение видов и форм денег также обусловливает развитие их функций.

1.4. Свойства денег

Несмотря на разнообразие форм и функций денег, они являются реальным инструментом реализации экономических отношений. К деньгам как реальному экономическому инструменту экономика, прежде всего рынок, выдвигает ряд требований. Требования определяются уровнем развития общественных отношений — чем выше уровень развития общественных отношений, тем более сложные требования предъявляются к деньгам.

Рис. 1.4.1. Свойства денег

Чтобы отвечать этим требованиям, деньги должны иметь целый спектр специфических свойств, которые в совокупности обусловливают определенную форму денег, вызывают их эволюцию, предоставляют деньгам качественное отличие от обычных благ.

Экономисты выделяют пять свойств, которые обязательно должны иметь деньги: универсальность, сохраняемость, идентичность, делимость, портативность (рис. 1.4.1). Дополнительные требования к металлическим деньгам, которые эволюционировали в монеты, — ковкость и прочность.

Любая денежная единица должна соответствовать по качеству другой денежной единице.

Деньги играют в товарно-денежных отношениях роль всеобщего эквивалента.

На ранних этапах развития товарно-денежных отношений товар-посредник еще не обладает универсальностью.

Универсальность товара-посредника — основной ускоритель развития товарно-денежных отношений.

Первое историческое свойство денег — быть измерителем ценности всех других товаров, а первая историческая форма денег — это один из товаров, на который охотно обмениваются владельцы всех других товаров.

Для того чтобы стать универсальным товаром-посредником, деньги должны обладать рядом специальных свойств.

Первое — это сохраняемость, деньги должны долго храниться, не меняя первоначальных свойств.

Второе — это делимость, т. е. возможность размениваться на мелкие составляющие, или, наоборот, объединяемость.

Этими свойствами обладают металлические деньги из драгоценных металлов. Поэтому слитки из золота и серебра стали первой формой денег.

Денежный оборот стал обособляться от движения товаров и приобрел самостоятельное значение.

Замещение полноценных денег номинальными денежными знаками и отмена золотого обеспечения обусловили новый этап развития механизма функционирования денег.

Отсутствие золотого обеспечения позволило осуществлять эмиссию денежных знаков в зависимости от потребностей экономики.

Новый импульс функционированию денег придало развитие безналичных расчетов.

В качестве денег достаточно длительное время использовались металлы — золото и серебро (вначале в виде слитков различной формы, затем в форме монет).

Во второй половине XIX в. на смену биметаллизма пришел монометаллизм. Это выражалось в исключительном применении золота в качестве денежного металла.

Золото является особым товаром, который, благодаря своим свойствам, был избран для выполнения функций денег, стал товаром-эквивалентом. Особенностью этого товара является то, что золото как товар обладает собственной внутренней стоимостью.

Первоначально деньги имели товарную природу, представляли собой особый товар, товар-эквивалент. Однако в XX в. товарная природа денег была утеряна.

Сегодня кредитные деньги не имеют товарной природы, не являются товаром. При переходе от золотых денег и банкнот, обмениваемых на золото, к денежным знакам, не разменным на золото, а также к безналичным деньгам, деньги утратили собственную внутреннюю стоимость.

Современные кредитные деньги собственной ценности не имеют, но обладают покупательной способностью, так как обладают всеми свойствами денег, в том числе ликвидностью.

Ликвидность показывает возможность использования активов в качестве платежного средства, возможность обращения в денежную форму без потери стоимости.

1.5. Формы, типы и виды денег

Деньги являются динамично развивающейся категорией и со времени своего возникновения претерпели значительные изменения, они изменяли форму и содержание, изменялись условия их функционирования и их роль (рис. 1.5.1).

Вначале в качестве денег использовались товары. Затем товары заменили слитки драгоценных металлов. Для удобства размена слитки стали дробить и ставить клеймо, удостоверяющее вес и пробу.

Рис. 1.5.1. Формы денег

Затем слитки заменили монеты. Монеты — это слиток металла особой формы, веса, пробы. Достоинства монет удостоверены государством.

Деньги называются полноценными, если товар, из которого они изготовлены, имеет одну и ту же стоимость как в сфере обращения в качестве денег, так и в сфере накопления в качестве богатства. Имея внутреннюю стоимость, полноценные деньги независимы ни от других видов богатств, ни от рыночных условий, в которых они обращаются. К полноценным деньгам относятся все виды товарных денег, золотые и серебряные монеты.

К неполноценным деньгам относятся такие деньги, покупательная способность которых выше, чем их содержание.

Неполноценные деньги включают в себя все виды постзолотых денег (рис. 1.5.2).

Рис. 1.5.2. Виды неполноценных денег

Неполноценные деньги по характеру выпуска делятся на два вида: бумажные и кредитные.

Бумажные деньги — это знаки стоимости, с курсом, установленным государством.

Кредитные деньги возникли стихийно из рыночных отношений, когда кредит стал их составной частью.

Виды кредитных денег: 1) вексель, 2) банкнота, 3) чек.

Неполноценные деньги по форме функционирования делятся на три вида:

• наличные деньги;

• депозитные деньги;

• электронные деньги.

Наличные деньги — это изготовленные из бумаги или другого малоценного материала знаки стоимости в виде купюр и разменной монеты.

В зависимости от того, кто выпускает наличные деньги, они называются:

• казначейские билеты (выпускает государственное казначейство);
• банковские билеты (эмиссионные банки);
• векселя (участники кредитных операций);
• чеки (владельцы счетов в банках).

Бумажные деньги — это представители золота, замещающие его в обращении. Бумажные деньги не имеют собственной стоимости, они являются знаками золота, вводятся государственной властью, которая придает им принудительный курс.

Бумажными деньгами являются банкноты (банковские билеты). Такое название — банковские билеты — отражает историю возникновения этих бумажных денег.

К бумажным деньгам, например, относятся казначейские билеты.

Методы поддержания доверия к бумажным деньгам:

1. Государство является наиболее могущественным и активным субъектом рыночных отношений; оно принимает налоговые платежи бумажными деньгами, продает и покупает товары на них. Поэтому и все другие субъекты денежного обращения принимают бумажные деньги.

2. Государство запрещает обращение иностранной валюты на внутреннем рынке и население как один из самых многочисленных субъектов рынка вынуждено продавать свою рабочую силу за бумажные деньги.

3. Большинство субъектов рынка имеют определенные запасы бумажных денег и вынуждены поддерживать их обращение, чтобы не утратить накопленное.

Особенностью бумажных денег является их неустойчивость и обес-ценение, которые могут быть вызваны причинами:

• избыточным выпуском в обращение;
• падением доверия к правительству;
• неблагоприятным платежным балансом.

Кредитные деньги — чеки, векселя, банкноты, кредитные карточки.

Чек появился позже векселя и банкнот, так как для него необходима банковская система и свободные денежные средства на банковских счетах.

Вексель — письменное долговое обязательство, дающее право его владельцу требовать от должника уплаты указанной суммы платежа по окончании установленного срока. Вексель имеет два вида — простой и переводной. Простой вексель выписывается должником, а переводной — кредитором. Переводной вексель должен быть акцептован должником (акцепт — согласие на оплату). Вексель на основе передаточной надписи (индосамента) может быть передан другому лицу, в том числе банку. Такая операция называется учет векселя в банке.

Банкнота — простой вексель эмиссионного банка. Исторически банкнота возникла из расписки банкира о взятом на хранение золоте. В дальнейшем расписки стали приниматься в платежи наравне с золотыми монетами.

Следовательно, для существования в стране вексельного обращения необходимо законодательство о движении векселей, соответствующий судебный механизм, развитая банковская система.

Кредитная карточка — расчетное средство, выдаваемое банками своим клиентам. Карточка — пластмассовая пластинка с идентификатором владельца. Банки осуществляют безналичные перерасчеты денег на расчетные счета организаций — продавцов товаров и услуг.

Виды кредитных карточек:

1) возобновляемые карточки: «Виза», «Мастер кард». Эти карты применяются для расчетов в розничной торговой сети. Карточки имеют определенный лимит. После погашения задолженности карточка возобновляется;

2) одномесячные карточки — «Американ экспресс», «Дайнерс клаб» — используются для расчетов в сфере туризма. По этим картам лимит не устанавливается, задолженность погашается до конца месяца;

3) фирменные карточки выпускаются корпорациями («Американ экспресс», “Барклейз кард», «Траст-кард»). С их помощью оплачиваются служебные расходы;

4) премиальные, или «золотые», кредитные карточки — «Амекс гоулд кард», «Гоулд Мастеркард», «Премьер кард Виза». Эти карточки предоставляются клиентам с высоким годовым доходом.

Их преимущества:

а) как правило, не имеют лимита;

б) кредит предоставляется по льготной ставке;

в) автоматически приобретается страховка от несчастных случаев.

Первые кредитные карточки как одиночное явление появились еще до Первой мировой войны и были выпущены отелями, универмагами, нефтепромысловыми фирмами. В 1950–60-х гг. они использовались исключительно для удобства богатых покупателей, платежеспособность которых не вызывала сомнения. В 1980-х годах кредитные карточки становятся в развитых странах массовым явлением. Например, в этот период в США приходилось в среднем по две кредитные карточки на одного гражданина. К карточкам, выпущенным отелями, универмагами, банками, добавились карточки кредитных компаний, которыми можно рассчитываться во время странствий и в местах отдыха. Это — «Американ экспресс», «Дайнерс клаб», «Карт бланш», «Виза», «Еврокард».

Существуют две основные формы денег: наличные и безналичные.

Наличные деньги — бумажные знаки и разменные монеты.

Безналичные деньги. Особенности безналичных денежных расчетов проявляются в следующем:

a) в безналичных денежных расчетах принимают участие плательщик, получатель и банк;

б) участники безналичных денежных расчетов состоят в кредитных отношениях с банком;

в) перевод денег, принадлежащих одному участнику, в пользу другого производится путем записей по счетам. Оборот наличных денег замещается кредитной операцией.

Депозитные деньги — это неполноценные знаки стоимости, которые в отличие от наличных не имеют материальной формы и существуют только в виде сумм на счетах в банке. Эта форма денег сформировалась в условиях высокого уровня развития банковского дела. Потребность в депозитных деньгах обусловлена удобством денежного обращения при резком росте объемов платежей. Счета делят на бессрочные и срочные. Средства с бессрочного счета (счет до востребования, текущий) их владелец может получить в любое время. Срочные счета становятся доступными вкладчикам, т. е. они могут получить с них деньги, только лишь через определенное время.

Электронные деньги являются разновидностью депозитных денег, т. е. перевод денежных сумм в банке осуществляется на основе системы электронных банковских услуг. Формами электронных денег являются электронные переводы, кредитные и дебетовые карточки.

Наряду с широким распространением безналичных денежных расчетов определенное развитие получило использование различных ценных бумаг (обязательств предприятий и банков) для совершения платежей без непосредственного оборота денежных средств.

В подобных операциях оборот наличных денег замещается движением ценных бумаг, выражающих различные кредитные отношения.

Такое замещение оборота наличных денег характеризуется особенностями по сравнению с безналичными денежными расчетами:

1) при безналичном обороте необязательным является участие банка в каждой расчетной операции, осуществляемой с помощью ценных бумаг. Так, вексель или другое обязательство могут быть использованы для уплаты при условии совершения передаточной надписи (индоссамент), но без перечисления денег по счетам участников операций в банке;

2) при безналичных денежных расчетах средства плательщика, хранящиеся на его счете в банке, могут быть использованы как всеобщее платежное средство для расчетов с различными получателями: их согласие на это не требуется.

Что же касается оплаты с помощью ценных бумаг, то она может быть осуществлена при условии согласия получателя на такую оплату. Возможность согласия осложняется еще и тем, что при оплате, например, векселем получатель должен перечислить налоги за реализованную продукцию, несмотря на то что выручка еще не поступила;

3) участники расчетов принимают на себя определенную ответственность за погашение ценной бумаги.

Важным преимуществом безналичного оборота, выполняемого с помощью передачи ценных бумаг, является то, что такие операции могут осуществляться при отсутствии денежных средств на счете плательщика в банке.

На практике выделяют счетные деньги, которые не совершают оборота, а используются при проведении взаимных расчетов.

Несмотря на особенности, присущие деньгам безналичного оборота, они обладают многими общими чертами с наличными деньгами:

1) одинаковая денежная единица наличных денег и денег безналичного оборота;

2) между этими видами денег имеется тесная связь, выражающаяся в переходе одних в другие. Например, наличные деньги при взносе их на какой-либо счет в банке превращаются в деньги безналичного оборота. Напротив, при получении наличных денег из остатка на счете в банке, деньги безналичного оборота переходят в наличные деньги.

В процессе эволюции денег происходит последовательная смена их типов. Для каждого этапа развития общества характерен свой преобладающий тип денег. Можно выделить следующие три типа:

• классические товарные деньги;
• действительные (полноценные) деньги;
• неполноценные деньги.

Некоторые исследователи указанного вопроса выделяют только два типа денег — полноценные и неполноценные, ссылаясь на товарную природу полноценных денег. Однако ввиду того, что номинальная стоимость товаров, не являвшихся веобщим эквивалентом, определялась в большей степни потребностью населения в той или иной продукции и могла не совпадать с реальной (т. е. с величиной затрат, связанных с изготовлением указанных денег), а также ввиду наличия у классических полноценных денег некоторых свойств, отличающих их от прочих товаров, по мнению автора, следует выделить три типа денег.

Классические товарные деньги — тип денег, представляющих собой реальные товары, выступающие в качестве регионального эквивалента, покупательная способность которых основывается на их реальной стоимости.

Товарные деньги можно условно разделить на три группы:

• анималистические — деньги в форме животных или изделий из них: скот, ракушки, шкурки животных и т. д.;
• гилоистические — в качестве денег используются полезные ископаемые, металлы, а также камни;
• вегетабилистические — деньги в форме растений и плодов: зерно, табак и т. д.

Каждый народ, как правило, имел свои собственные денежные знаки. Виды денег обычно различались в зависимости от рода занятий групп населения. Так, например, занимавшиеся земледелием, использовали в качестве денег зерно, скотоводством — скот, а промыслом в лесах — меха. У многих народов, в том числе у восточных славян, древнейшим денежным товаром был скот.

Под ред. Ровенского Ю.А., Бунич Г.А. Серия «Банковское дело»: в 5 т. Том 1. Деньги, кредит, банки. Учебник

Под ред. Ровенского Ю.А., Бунич Г.А. Серия «Банковское дело»: в 5 т. Том 1. Деньги, кредит, банки. Учебник

В учебнике освещаются теоретические и практические вопросы организации и функционирования денег, кредита и банков. Рассматриваются вопросы организации денежного обращения, процессы эмиссии денег, понятия денежной базы и денежной массы и ее агрегаты, денежное обращение и денежный оборот. Исследуются вопросы, связанные с формированием и эволюцией денежных и валютных систем: их устройство, развитие, типы и основные формы, денежные и валютные кризисы, а также денежные и валютные реформы.<br /> В учебнике рассматривается функциональная и институциональная кредитная система, ее структура, особенности эволюции кредитной системы современной России.<br /> Анализируются вопросы происхождения банков, их сущности и функций, эволюции банковского дела и банковских кризисов. Представлены сущность, инфраструктура и типы банковских систем. Основные участники банковской системы – универсальные коммерческие банки – рассматриваются как доходные предприятия, привлекающие и размещающие средства в целях получения прибыли.<br /> Структура и содержание учебника соответствуют положениям Федерального образовательного стандарта высшего образования. Учебник ориентирован на широкий круг читателей и ученых, изучающих банковское дело, а также бакалавров, магистров, аспирантов, преподавателей, научных и практических работников.

Внимание! Авторские права на книгу "Серия «Банковское дело»: в 5 т. Том 1. Деньги, кредит, банки. Учебник" (Под ред. Ровенского Ю.А., Бунич Г.А.) охраняются законодательством!