|
|
ОглавлениеДля бесплатного чтения доступна только часть главы! Для чтения полной версии необходимо приобрести книгуРаздел первый. Деньги1. Каково происхождение денег, их сущность и функции?Вопрос о происхождении денег не имеет однозначного ответа. В отечественной литературе взгляды на него концентрируются в основном вокруг двух подходов: рационалистического и эволюционного. Согласно рационалистическому деньги возникли на основе достигнутого между людьми соглашения об их использовании в качестве инструмента обмена, а в соответствии с эволюционным — появились стихийно, когда по мере углубления общественного разделения труда и развития обмена возникла необходимость обеспечения его эквивалентности. Первоначально продукты разных производителей обменивались друг на друга непосредственно. Такой натуральный (бартерный) обмен, простейшая формула которого — «товар — товар» (Т — Т), может осуществляться лишь при наличии у сторон сделки взаимной потребности в соответствующих продуктах. Кроме того, должна соблюдаться их равноценность, что также ограничивает такого рода обмен, в том числе в связи с неделимостью многих его объектов (например, скота). Постепенно, по мере развития товарного производства и рынка, из всей массы товаров стали выделяться те, которые готовы были принимать все участники рыночного обмена, зная, что с их помощью в конце концов можно будет приобрести действительно нужные для себя вещи. Такие товары-посредники (эквиваленты) были представлены наиболее ходовыми местными продуктами (зерно, меха, скот, металлы и т. д.). При этом формула обмена приобрела вид Т — т1 — Т, где т1 (товар-посредник) стал играть роль общего эквивалента. В ходе дальнейшего распространения товарного производства и обмена роль эквивалента начали выполнять золото и серебро, а затем — только золото. Предпочтение золота в качестве денежного товара не было случайным, ибо оно обладает всеми необходимыми качествами для выполнения функции денег — сохраняемостью (не ржавеет, как железо; не «зеленеет», как медь; не темнеет, как серебро), однородностью, делимостью, относительной редкостью, портативностью, высокой ликвидностью — легкостью, с которой актив может обмениваться. В результате золото как реальный товар становится всеобщим эквивалентом, обладающим абсолютной ликвидностью, а формула обмена приобретает вид Т — Д — Т. Таким образом, общественное разделение труда и переход от натурального хозяйства к товарному производству позволили преодолеть узкие рамки простого товарообмена и создать условия для дальнейшего развития рынка. Процесс становления денег
Под функциями денег понимаются решаемые ими задачи. Функция денег как меры стоимости позволяет измерить с их помощью рыночную значимость каждого товара и установить пропорции эквивалентного обмена. Пропорция, в которой товар обменивается на деньги, называется его ценой. Например, килограмм винограда стоит 100 руб., пара туфель — 5000 руб., компьютер — 15 000 руб. и т. д. Возможность измерения и сопоставления стоимости товаров является первейшим условием эквивалентности обмена. Причем для измерения цен товаров нужны не наличные, а лишь идеальные деньги, их мысленно представляемый образ. Функцию меры стоимости деньги выполняют с помощью масштаба цен денежной единицы, устанавливаемой в законодательном порядке каждой страной. В разных странах в качестве масштаба цен используются национальные денежные единицы (рубли, доллары, франки, иены, марки и т. д.). Исторически таковым было определенное количество металла, принимавшееся за денежную единицу, что нашло отражение в названии некоторых из них, сохранившихся до нашего времени, например «фунт стерлингов» (когда-то в Англии так назывался слиток серебра весом 400 г). При золотом обращении в качестве масштаба цен использовались денежные единицы, приравниваемые к определенному количеству золота. Так, в 1900 г. доллар США приравнивался к 1,505 г чистого золота. В дальнейшем, в связи с его обесценением, в 1934 г. содержание золота в нем было официально снижено почти вдвое — до 0,889 г, а в 1973 г. — до 0,737 г. Червонец, равный бывшей 10-рублевой золотой монете царской чеканки, представлял в обороте 7,7 г золота. С марта 1950 г. было официально установлено золотое содержание рубля, равное 0,222168 г золота. С 1961 г. масштаб цен был изменен более чем в 4,4 раза и составил 0,987412 г чистого золота. Это золотое содержание рубля формально существовало до 1992 г. В современных условиях, когда золото ушло из обращения, в качестве масштаба цен используются официальные денежные единицы. Функцию средства обращения деньги выполняют реально, выступая в роли посредника. При обмене с их помощью не требуется взаимного совпадения потребностей товаровладельцев, появляется возможность разорвать акт купли-продажи во времени и пространстве. Такая замена механизма бартерных сделок денежным механизмом приводит к снижению издержек и стимулирует развитие специализации производства и торговли. Поскольку деньги участвуют в процессе обмена мимолетно, постоянно перемещаясь из рук в руки, возникает возможность использования вместо полноценных золотых монет их представителей — не имеющих внутренней стоимости бумажных денег, или казначейских билетов, которые в России в конце XVIII — начале XIX в. назывались ассигнациями. К функции денег как средства обращения непосредственно примыкает и переплетается с ней функция средства платежа, которая возникла на основе развития кредитных отношений. В отличие от средства обращения, платеж не сопровождается встречным движением товаров. В некоторых случаях товарное обращение приобретает форму «Т — О ... О — Д», где О — долговое обязательство, которое прекращается после его погашения. В этом случае погашение долгового обязательства является конечным звеном купли-продажи. Современные деньги являются долговыми обязательствами центральных банков соответствующих стран, например американский доллар — Федеральной резервной системы (ФРС) США. В функции средства платежа деньги выступают орудием погашения разного рода долговых обязательств (кредита, налогов, заработной платы и пр.). Функция денег как средство накопления проявляется в том, что в условиях рыночных отношений они обеспечивают владельцам возможность покупки любого товара и услуги, поэтому становятся всеобщим воплощением богатства. В связи с этим возникает стремление к их накоплению, для чего необходимо изымать их из обращения, т. е. прерывать акт купли-продажи. Выходя на некоторое время из сферы обращения, деньги накапливаются, превращаясь в средство будущих платежей. Сегодня в качестве резервуаров, в которых накапливаются деньги, выступают банки. Накопление стимулирует противоречие между качественной безграничностью и количественной ограниченностью денег как универсального платежного средства. Но в современных условиях просто сберегать деньги невыгодно, их пускают в оборот в целях получения дохода. Функция мировых денег проявляется при расчетах между государствами, а также юридическими и физическими лицами разных стран для оплаты приобретаемых товаров, при осуществлении кредитных и других операций. В настоящее время функционирование мировых денег для международных расчетов и платежей происходит с помощью свободно конвертируемой валюты (долларов США, евро и др.). Необходимыми условиями выполнения деньгами всех своих функций являются: • их всеобщее признание; • удобство пользования (портативность, различимость, узнаваемость); • делимость; • способность к хранению; • надежность против подделки; • конвертируемость (возможность обменять деньги одной страны на деньги другой). Для прежних металлических денег основными были функции меры стоимости и средства обращения. Современные кредитные деньги представляют собой долговые обязательства, не имеющие собственного содержания. Их основной функцией является средство платежа. 2. Какова история денег?Как считают историки, первые деньги появились более 6000 лет назад и прошли в своем развитии длительный путь. На начальном этапе в качестве их основы использовался определенный товар, которым со временем стали благородные металлы — золото и серебро, получившие общее признание как платежное средство и средство обмена и в течение нескольких тысячелетий игравшие роль товара-эквивалента. Первые металлические деньги появились в Китае примерно в ХII в. до н. э., а в Средиземноморье — в VII в. до н. э. Первоначально они имели вид грубо обработанных кусков металла, которые принимались по весу. Постепенно на смену им пришли слитки, снабженные клеймом, удостоверяющим их вес и пробу. Однако обращение слитков было затруднено (их сложно делить на более мелкие части), поэтому развитие обмена и расширение торговли привели к появлению стандартизированных денег — монет. Монета — металлический слиток с фиксированным весом, снабженный клеймом, которому придана определенная форма. Монеты в отличие от слитков в обмене принимаются по наименованию. В процессе обращения происходит их «естественная» порча — они стираются, теряют свой вес, но по-прежнему принимаются при расчетах. Это натолкнуло лиц, имеющих право чеканки монет, на идею их «искусственной порчи» путем сознательного уменьшения содержания благородных металлов в них, а затем замену их железными, медными и, наконец, бумажными деньгами, которые выступали как «представители», «заместители» золота и серебра в обращении. Сегодня монеты из неблагородных металлов (билонные) чеканятся в дополнение к бумажным деньгам для обслуживания мелких платежей. В течение ХIХ в. в большинстве стран мира функции денег закрепились за одним металлом — золотом, в результате чего появился золотой стандарт (в России был установлен в 1898 г.), при котором номинальная стоимость монеты соответствовала стоимости золота, содержащегося в ней. Это были полноценные деньги, параллельно с которыми обращались разменные на золото монеты из неблагородных металлов, банковские и казначейские билеты. В конце ХIХ — начале ХХ в. возникает противоречие между все увеличивающейся массой производимых товаров, определяющей требуемое количество денег в обращении, и фактическим наличием золота в мире. В связи с этим господствующее положение занимают неразменные на золото бумажные деньги и монета из недорогих металлов. Окончательно золото перестало использоваться в качестве денег с конца 70-х гг. ХХ в., когда было осуществлено полное его вытеснение как из внутреннего, так и из международного оборота (демонетизация) неразменными на него бумажными и кредитными деньгами. В процессе демонетизации произошли: • отрыв ценообразования от золотой основы, что привело к практически постоянному росту цен (инфляции); • изъятие золотых монет из обращения; • отмена всех форм платежей в золоте; • утрата непосредственной связи между объемом резервов банков и размером денежной эмиссии (золотые запасы перестали быть резервами для пополнения объема денежной массы); • вытеснение золота из международного оборота резервными валютами или международными расчетными единицами; • отмена фиксированных золотых паритетов и введение системы свободно плавающих курсов валют. Бумажные деньги — это надлежащим образом оформленные листки бумаги, выполняющие функции денег. Впервые они появились в Древнем Китае; в Европе и Америке — в конце XVIII в., в России — в 1769 г. (ассигнации). Своей стоимости такие деньги практически не имели, поэтому наделялись ею законодательно и были обязательны для приема во всех платежах и расчетах. Бумажные деньги — казначейские билеты — не размениваются на золотые или серебряные монеты, не связаны с потребностями товарооборота, а поэтому служат лишь представителями реальных денег, выполняя функции средства обращения и средства платежа. Разность между номинальной стоимостью выпущенных денег и затратами на их выпуск образует эмиссионный доход государства. С учетом того что государство постоянно испытывает недостаток в денежных средствах, оно вынуждено увеличивать выпуск бумажных денег без учета наличия золотого запаса, товарного и масштабов платежного оборота. В результате в каналы денежного обращения поступает все большая их масса, которая в связи с отсутствием размена на золото и механизма изъятия излишков приводит к инфляции. В этом состоит главный недостаток бумажных денег, которые в большинстве стран мира сегодня уступили место кредитным. Кредитные деньги выпускаются в соответствии с потребностями товарооборота, т. е. их обеспечением служат товарно-материальные ценности. Они выросли из функции средства платежа, когда товарно-денежные отношения и кредит приобрели всеобщий характер и использовались первоначально в качестве долгового обязательства, которое должно быть погашено в установленный срок. Таким образом, их выпуск в обращение и изъятие из него увязывались с потребностями товарооборота, причем в целом по народному хозяйству (при нарушении этой связи кредитные деньги теряют свои преимущества и превращаются практически в бумажные). 3. Что такое вексель и в чем его особенности?Вексель является разновидностью кредитных денег, возникшей на основе развития коммерческого (товарного) кредита. Он представляет собой ценную бумагу, составленную по установленной форме и содержащую письменное обязательство уплаты должником обусловленной суммы в означенный срок. При этом вексель не обеспечивается ни закладом, ни залогом или неустойкой. Характерными чертами векселя являются бесспорность, т. е. обязательная оплата долга; абстрактность (в векселе прописывается только соответствующая сумма); обращаемость (возможность перехода из рук в руки посредством индоссамента — передаточной надписи, которая совершается обычно на его оборотной стороне и свидетельствует о передаче прав по нему одним лицом (индоссантом) другому лицу (индоссату) без оформления у нотариуса. По мере увеличения числа передаточных надписей платежная сила векселя растет, так как каждый индоссант несет по нему солидарную ответственность. Таким образом, переходя из рук в руки, он может выполнять функции денег — быть средством обращения, платежа и накопления. По истечении срока векселя держатель может получить деньги, а до истечения — учесть его в банке (продать), получив при этом обозначенную на нем сумму за вычетом дисконта (скидки по сравнению с номиналом); использовать как платежное средство при покупке товаров (если поставщик согласен принять вексель в качестве средства платежа). Существует два вида векселей — простой и переводной. Простой, предназначенный для оформления кредиторской задолженности, обязывает векселедателя (должника) при наступлении срока выплатить векселедержателю (кредитору) сумму, прямо указанную в расписке. Его содержание точно установлено законом. Переводной вексель (тратта) — письменный приказ одного лица (векселедержателя) другому лицу (векселедателю) уплатить определенную сумму денег третьему лицу. Таким образом, назначение переводного векселя — перемещение ценностей из распоряжения одного лица в распоряжение другого. Переводной вексель выписывается в нескольких нетождественных экземплярах: первый — прима-вексель, второй — секунда-вексель. Оба — один вексель, но могут обращаться отдельно, однако с указанием при индоссации местонахождения другого экземпляра, и подписи на каждом должны быть подлинными. Если вексель выписан для расчета за поставленные товары (оказанные услуги или выполненные работы), он называется товарным. Всякий прочий (например, выписанный по договору денежного займа) считается финансовым, например, вексель, выдаваемый одним коммерческим банком другому для получения взамен денег. Разновидностью финансовых векселей являются казначейские, должником по которым выступает государство. Существуют и так называемые дружеские векселя, не связанные с коммерческой сделкой, которые выписываются хозяйствующими субъектами друг другу для последующего учета их в банке. Движение векселей как денежных документов, переход или передача их от одного лица к другому образует вексельное обращение. При всей значимости векселей в хозяйственных процессах, они обладают рядом недостатков, к которым относятся: ограниченный срок обращения; невозможность использовать для любых платежных операций (выплаты заработной платы, налогов и т. п.); обслуживание только оптовой торговли; необходимость уверенности в платежеспособности векселедателя и индоссантов. Поэтому сегодня вексельное обеспечение во многом потеряло свою актуальность, и, например, вексельный портфель Центрального банка России состоит преимущественно из государственных казначейских векселей и обязательств. Недостатки векселей преодолеваются банкнотами, которые в отличие от них не ограниченны по сроку действия, обладают государственной гарантией, имеют неограниченный круг хождения. 4. Что представляют собой кредитные деньги и каковы их современные разновидности?Кредитные деньги представляют собой права требования в будущем в отношении физических или юридических лиц, специальным образом оформленный долг (обычно в форме передаваемой ценной бумаги), и их можно использовать для покупки товаров (услуг) или оплаты собственных долгов. К кредитным деньгам можно отнести банкноты, чеки, безналичные банковские деньги, пластиковые карты. Банкноты — это неразменные на золото долговые обязательства центральных банков, которые выпускаются в порядке кредитования товарооборота страны. Впервые они появились в конце ХVII в. в порядке переучета (покупки) банками частных векселей и выпуска взамен своих (банкнота — это вексель банкира). Первоначально банкноты имели двойную гарантию: коммерческие векселя, за которыми стояли товарные операции, и возможность размена на золото. Сегодня они являются неразменными на золото наличными деньгами, которые выпускаются центральными банками на основе кредитных операций, и законным платежным средством на территории страны-эмитента. Современные банкноты поступают в обращение путем: • банковского кредитования правительства, когда они выпускаются взамен государственных долговых обязательств; • кредитования хозяйства через коммерческие банки, которые осуществляют непосредственную связь денежного обращения с процессом производства; • обмена иностранной валюты на валюту данной страны. Следующий вид кредитных денег — чеки. Впервые они появились в Англии в 1683 г., однако широкое распространение получили с 1930-х гг., когда все большее значение в денежных расчетах стали приобретать банковские счета. Чек — это приказ чекодателя (лица, выписавшего чек) банку произвести платеж с банковского счета чекодержателю (лицу, которому выдан чек) указанной в нем суммы денег. Чеки выполняют функцию средства обращения, являются инструментом превращения безналичных денег в наличные, выступают как орудие безналичных расчетов и пр. Существуют следующие виды чеков: • именные — выписываются на определенное лицо без права передачи; • предъявительские (любой, кто его предъявляет, является законным держателем); • ордерные — выписываются на конкретное лицо, но с правом передачи посредством индоссамента; • расчетные — используются только при безналичных расчетах. В современном мире чеки играют второстепенную роль, а основной формой являются безналичные кредитные деньги — банковские депозиты (вклады) — расчетные, текущие, сберегательные и иные счета физических и юридических лиц, которые существуют в виде записей в бухгалтерских книгах банков (или на электронных носителях). Компьютеризация банковского дела привела к возникновению электронных денег и пластиковых карт. Электронные деньги существуют на счетах компьютерной памяти банков, и распоряжение ими осуществляется с помощью специального электронного устройства. Это устройство позволяет осуществлять переводы, кредитные и платежные операции посредством электронного сигнала без участия бумажных носителей, что увеличивает скорость передачи платежных документов; упрощает и снижает стоимость их обработки. Широкое распространение электронных денег привело к появлению платежных (пластиковых) денег — разного рода карт, предназначенных для осуществления безналичных расчетов, а также получения наличных денег. 5. О чем говорят теории денег?В настоящее время наибольшее распространение имеют три теории денег: металлистическая, номиналистическая, классическая количественная и ее современный вариант — монетаризм. Металлистическая теория возникла в ХVI–ХVII вв. в рамках господствовавшего в те времена меркантилизма, адепты которого считали, что богатством общества являются деньги, а не материальные блага вообще (представители: Т. Мэн, У. Стаффорд, Д. Норе). Согласно их взглядам «золото и серебро по природе своей — деньги», которые не могут быть заменены на бумажные. Деньги также не рассматривались как общественное явление, выражающее отношения между людьми. Современные сторонники металлистической школы выступают за возврат к золотому стандарту во внешнем и внутреннем обороте, обосновывая это тем, что при нем автоматически поддерживается товарно-денежное равновесие и инфляция невозможна. При этом они игнорируют тот факт, что имеющееся сегодня количество золота в мире не в состоянии обеспечить нормальное денежное обращение. Номиналистическая теория денег возникла в ХVII–ХVIII вв. (первые представители — Дж. Беркли и Дж. Стюарт). Современными ее сторонниками являются Дж. М. Кейнс и П. Самуэльсон, который писал: «Бумажные деньги олицетворяют сущность денег, их внутреннюю природу… Деньги — это искусственная социальная условность». «Номиналисты» утверждали, что «деньги создаются государством», их стоимость определяется номиналом, а сущность сводится к масштабу цен, закрепленному в правовых нормах, регулирующих выпуск и обращение. Сторонники этой теории выступают против золотого стандарта, отрицая тем самым товарную природу денег, и утверждают, что их стоимость определяется государством. Количественная теория денег, связывающая уровень товарных цен с их количеством в обращении, зародилась в ХVI–ХVIII вв. (Ж. Боден, Л. Монтескье, Д. Юм), однако наибольшее распространение получила в ХХ в. Ее сторонники полагали, что причиной изменения товарных цен является изменение денежной массы. Существует два варианта этой теории — трансакционный и кембриджский. Трансакционный вариант был разработан американским ученым И. Фишером, который создал знаменитое уравнение обмена (заимствовав, к слову, его идею у К. Маркса): |
|||||||||||||||||||||||||||||||||
