|
|
Оглавление§ 1. Право денежного обращения в системе финансового права Российской Федерации § 2. Правовое регулирование наличного денежного обращения в Российской Федерации § 3. Правовая природа безналичного денежного оборота в Российской Федерации § 4. Валютное регулирование как институт права денежного обращения Для бесплатного чтения доступна только часть главы! Для чтения полной версии необходимо приобрести книгу§ 3. ПРАВОВАЯ ПРИРОДА БЕЗНАЛИЧНОГО ДЕНЕЖНОГО ОБОРОТА В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИОдной из форм современной рыночной экономики является эффективная платежная система. Во второй половине 1990-х гг. в законодательстве и банковской практике стало использоваться это понятие, которое пришло на смену понятию «система межбанковских расчетов». Платежная система страны состоит из нескольких компонентов: учреждений, осуществляющих денежные переводы и погашения долговых обязательств; финансовых инструментов, необходимых для осуществления расчетов; юридических соглашений, регулирующих порядок расчетов. В целях повышения эффективности платежной системы происходит постепенное замещение наличных расчетов безналичными. Все чаще в повседневной жизни применяются системы расчетов, которые постепенно начинают вытеснять на рынках традиционную систему наличных и безналичных платежей. Причины этого процесса достаточно очевидны, так как современные средства денежного обращения не всегда являются оптимальными, что приводит к их непрерывному совершенствованию. В определенный момент накопленные усовершенствования приводят к качественно новым платежным инструментам, отвечающим новым экономическим преобразованиям. Роль платежной системы в рыночной экономике обычно определяется как «артериальная» в силу важности выполняемой ею функции — обеспечения своевременного и необременительного перевода денежных средств от одних экономических агентов к другим как одного из условий, необходимых для устойчивости хозяйственного оборота и экономического роста. Платежную систему можно рассматривать с точки зрения совокупности правовых норм, учреждений, программно-технических и иных средств, которые обеспечивают проведение межбанковских расчетов. И переход на использование этого нового термина был связан с тем, что в Российской Федерации стали распространяться западные платежные системы, в том числе такая система, как система межбанковских коммуникаций SWIFT. В строгом, узком смысле слова платежная система — это действующая по согласованным правилам совокупность дополняющих друг друга организаций, осуществляющих расчеты и проводящих платежи с целью урегулирования денежных долговых обязательств участников экономического оборота. При более широком подходе в эту систему иногда включают также инструменты и механизмы (технологии), используемые указанными организациями при предоставлении ими своим клиентам платежных услуг. Платежная система России включает в себя несколько элементов, которые можно классифицировать по нескольким критериям: I. По масштабу использования выделяют: — платежную систему Банка России. Центральный Банк РФ занимает центральное место в платежной системе нашей страны. Целью его деятельности является обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы; — частные платежные системы, которые ориентированы на внедрение современных технологий обработки расчетных документов, оказание качественных услуг клиентам. II. По способу проведения платежа выделяют: — платежные системы, построенные на валовой основе, суть которых сводится к тому, что данные системы совершают переводы средств по каждому платежному документу индивидуально. На этой системе построено большинство частных платежных систем. Наряду с этой системой функционирует система валовых расчетов в режиме реального времени Банка России, которая называется системой банковских электронных срочных платежей (система БЭСП — режим проведения платежей, при котором обеспечивается осуществление расчетов непрерывно в течение операционного дня системы БЭСП и немедленно по мере поступления электронных платежных сообщений в систему БЭСП при выполнении условий, установленных нормативными актами Банка России). Эта система предназначена для проведения в валюте РФ срочных платежей Банка России, кредитных организаций (филиалов), клиентов Банка России, не являющихся кредитными организациями (филиалами), и обеспечения непрерывных расчетов на валовой основе в режиме реального времени по мере поступления в систему БЭСП электронных платежных сообщений за счет средств, находящихся на открытых в Банке России банковских счетах участников системы БЭСП. В процессе использования системы БЭСП осуществляется обмен электронными сообщениями в режиме реального времени со следующими системами: — с платежной системой Банка России на уровне территориального учреждения; — с системой бухгалтерского учета на уровне территориального учреждения для отражения сумм платежей, проведенных в системе БЭСП, по банковским (корреспондентским) счетам (субсчетам) ПУР и для управления ПУР ликвидностью для расчетов в системе БЭСП за счет денежных средств на их банковских счетах с учетом лимита внутридневного кредита и кредита овернайт; — с системой централизованного управления ликвидностью, обеспечивающей предоставление ЦБ РФ кредитным организациям кредитов и привлечение Банком России депозитов кредитных организаций. Участники системы БЭСП сами определяют необходимость использования этой системы для проведения платежей через платежную систему Банка России. Участников системы БЭСП можно классифицировать на особых, прямых и ассоциированных. 1. Особым участником расчетов признается подразделение расчетной сети Банка России, иное структурное подразделение Банка России, включенное в Справочник БИК России в качестве ОУР, которое имеет право осуществлять расчеты и проводить платежи через систему БЭСП. Банк России вносит информацию в Справочник БИК России и Справочник участников системы БЭСП: — о кредитных организациях (филиалах), других клиентах Банка России, не являющихся кредитными организациями (филиалами),— после заключения договора; — о подразделениях расчетной сети Банка России, других его структурных подразделениях — после принятия ЦБ РФ решения о включении их в состав участников системы БЭСП. Включение в Справочник БИК России и (или) Справочник участников системы БЭСП дает право его участникам использовать расчетные и иные услуги системы БЭСП. Законодательство предусматривает две формы прекращения участия в системе БЭСП: — безусловно — в случае исключения участника системы БЭСП из состава участников; — временно — в случае временного приостановления участия или временного отключения от участия ПУР в системе БЭСП. 2. Прямое участие осуществляется путем идентификации и обеспечения прямого доступа в систему БЭСП в режиме реального времени. Идентификация обеспечивается банковским идентификационным кодом (БИК). Прямым участником расчетов является кредитная организация (филиал), включенная в Справочник БИК России в качестве ПУР, которая имеет право осуществлять расчеты и проводить платежи через систему БЭСП в режиме реального времени и имеет возможность использовать все услуги системы БЭСП. По решению ЦБ РФ в состав ПУР могут быть включены другие клиенты Банка России, не являющиеся кредитными организациями (филиалами). Прямому участнику предоставляются следующие услуги: — управление участием в системе БЭСП с возможностью его приостановления в течение операционного дня для системы БЭСП, безусловно прекращения участия в системе БЭСП, расширения применения дополнительных услуг при проведении платежей и осуществлении расчетов в системе БЭСП; — проведение платежей (как собственных, так и платежей по поручению клиентов) в адреса других участников системы БЭСП в соответствии с установленным регламентом системы БЭСП; — обмен электронными сообщениями с использованием транспортной системы Банка России и системы международных финансовых телекоммуникаций СВИФТ; — управление ликвидностью для расчетов в системе БЭСП посредством увеличения (уменьшения) в течение операционного дня системы БЭСП суммы денежных средств, установленных ПУР для осуществления расчетов в системе БЭСП; — управление платежами — установление приоритетов и лимитов проведения платежей, централизованное ведение на уровне Банка России и управление внутредневными очередями отложенных электронных платежных сообщений (ЭПС) в системе БЭСП; — получение ПУР — головным офисом кредитной организации информации о ликвидности для расчетов в системе БЭСП его филиалов, являющихся ПУР, и об остатках на корреспондентских субсчетах его филиалов, являющихся ПУР; — получение в режиме реального времени информации о проведенных в системе БЭСП платежах ПУР, об исключенных или аннулированных платежах, о ликвидности для расчетов в системе БЭСП ПУР; другой информации, необходимой для проведения платежей. 3. Ассоциированное участие включает идентификацию и обеспечение услугами доступа в систему БЭСП обслуживающими учреждениями ЦБ РФ через платежную систему Банка России на уровне территориального учреждения, включающую подразделения расчетной сети ЦБ РФ одного территориального учреждения и Первое операционное управление Банка России (ОПЕРУ-1 Банка России). Ассоциированному участнику расчетов услуги непосредственно не предоставляются. Их предоставление возможно в соответствии с договором, заключенным с обслуживающим его учреждением ЦБ РФ. Примером таких услуг могут служить: — получение информации о проведенных в системе БЭСП платежах; — получение информации об остатках на банковских счетах в обслуживающих учреждениях ЦБ РФ; — проведение платежей в адреса других участников системы БЭСП. В системе БЭСП расчет осуществляется только на полную сумму платежа, частичная оплата не допускается. — платежные системы на основе клиринга — проводят платежи между участниками путем взаимного зачета платежей и межбанковского перевода конечного расчетного сальдо. Клиринговые платежи осуществляют частные платежные системы банков и небанковских расчетных кредитных организаций. Суть клиринга заключается в том, что денежные претензии участников погашаются их же денежными обязательствами посредством взаимного зачета. III. В зависимости от срока проведения платежа различают платежные системы, проводящие платежи: — в режиме реального времени, т. е. в режиме проведения платежей, при котором обеспечивается осуществление расчетов непрерывно в течение операционного дня системы БЭСП и немедленно по мере поступления электронных платежных сообщений в систему БЭСП; — в рамках многорейсовой системы расчетов существует пять рейсов проведения платежей в течение дня; — день в день (ежедневные платежи) обеспечивают завершение расчета по всем принятым платежам в день валютирования; — в течение нескольких дней — данная категория платежей невыгодна; они применяются на межрегиональном уровне платежной системы Банка России. На сегодняшний день безналичная форма существования денег является основной, а безналичные расчеты намного практичнее наличных, поскольку не предполагают фактического перемещения денег и не требуют расходов, связанных с их производством, перевозкой, хранением, а также уничтожением. Однако есть и минусы при использовании безналичных денег, главным из которых является требование к повышенной защищенности технических средств и каналов связи, которые используются для осуществления безналичных расчетов. Так, Дж. Кейнс в работе «Трактат о деньгах», изданной в 1930 г., впервые отнес к безналичным деньгам вклады до востребования, что встретило критику его современников. Сегодня такая точка зрения принимается большинством. Аналогичную позицию разделял и принципиальный противник Кейнса М. Фридмен, а также П. Берже, Ф. Хайек и большинство признанных экономистов. Следует отметить, что, согласно теории частных денег Ф. А. Хайека, предусматривается возможность выпуска конкурирующих денежных единиц, которые свободно обмениваются. Эмитентами таких денег являются негосударственные банки, каждый из которых должен задействовать механизм поддержки покупательной способности своей валюты через специальные меры воздействия. Несмотря на очевидные проблемы с применением теоретической модели Ф. Хайека, существует и иная точка зрения, согласно которой деньги на клиентских счетах в банках фактически являются частными, т. е. обязательствами самого банка, и отличаются от остатков на счетах Банка России, а также от банкнот и монет, эмитированных последним. Когда происходит снятие наличных денег клиентом со счета в коммерческом банке, обязательство этого банка обменивается на обязательства государства в лице Банка России. Правовая природа такого обмена представляет собой валютообменную операцию или договор мены. Однако и эта точка зрения не нашла своего подтверждения в рамках правового регулирования денежной системы ввиду отсутствия законодательного различия наличных и безналичных денежных знаков. И несмотря на законодательный пробел, рассмотренная теория лежит в основе утверждения экономистов, что в качестве денег может служить все, что выполняет функции денег. В разных случаях это могут быть ценные бумаги, денежные суррогаты и т. п. На проблему правовой природы безналичных денег существуют и противоположные точки зрения, некоторые исходят из необходимости рассмотрения безналичных денег в качестве требования к банку о выдаче наличных денег или как обязательство кредитного учреждения произвести такую выдачу. Развитием озвученного подхода стали научные труды, отрицающие наличие безналичных денег в природе и определяющие их как некую выдумку ученых-экономистов. Предложенный подход в целом не противоречит законодательному регулированию, однако в нем можно также представить некоторые возражения. В частности, в основе указанной выше точки зрения лежит постулат, что обязательство не может быть выражено деньгами. И тем не менее в соответствии со ст. 30 Закона о Банке России в Российской Федерации наличные деньги являются обязательствами Банка России. Таким образом, обязательство может быть деньгами. Также расчеты в современной экономике в подавляющей массе производятся в безналичном порядке. Однако признание ее безденежной привело бы к отрицанию факта существования такой формы денег, как безналичные деньги. И наконец, выдача наличных денег при смене клиентом расчетного банка происходит редко. Чаще клиент использует такой способ как перевод денежных остатков в новый банк по реквизитам, указанным клиентом с основанием платежа как перевод собственных средств. А вот в случае снятия наличных денег со счета, юридическому лицу приходится указывать конкретную хозяйственную необходимость такой операции. Иная точка зрения заключается в том, что остаток на счете рассматривается как бухгалтерское отражение задолженности перед клиентом кредитной организации и представляет собой актив клиента в виде права требования о выплате указанной суммы или ее перечисления в соответствии с инструкциями клиента. В этой части можно констатировать определенную автономность безналичных денег с точки зрения их оборота от наличных. В том числе импонирует точка зрения Л. Г. Ефимовой, которая говорит, что «наличные и безналичные деньги — всего лишь разные формы денег». В то же время Л. Г. Ефимова относит к безналичным деньгам «кредитовые остатки различных счетов клиентуры в банках, на которые распространяется действие гл. 45 ГК РФ». Если буквально толковать предложенное определение безналичных денег, то под них попадают остатки на счетах в валютах других стран, что противоречит конституционным нормам, поскольку Конституция РФ дает прямое указание, что денежной единицей на территории Российской Федерации является рубль. Представляется возможным выделить отличительные черты безналичных денег, отличающие их от наличных (бумажных) и полноценных: Первое отличие можно провести по стоимости безналичных денег, которая не соответствует их внутренней стоимости. Фактически такие денежные знаки не имеют затрат на их изготовление, однако в силу государственного принуждения к их обязательному приему и возможности их получения на бумажном носителе эти деньги обладают той же меновой стоимостью. Второй отличительной особенностью является носитель. Так, бумажные деньги существуют в виде информации, учтенной в записи по счетам кредитных организаций. Выписка по такому счету свидетельствует их наличие и возможность распорядиться ими. Сама по себе такая выписка еще не является деньгами, она лишь подтверждает информацию о состоянии счета и некой учтенной на нем стоимости, выраженной в денежной единице. Наиболее важным качеством безналичных денег представляется информация о количестве денег или о сумме номиналов денежных знаков, учтенных в записях по счетам кредитной организации. Учитывая, что эти деньги можно обменять на товары или услуги, т. е. они обладают меновой стоимостью, можно говорить о том, что записи по счетам представляют собой информацию о стоимости, учтенной кредитной организацией, т. е. это безналичные деньги. Внимание! Авторские права на книгу "Система права денежного обращения как подотрасли финансового права Российской Федерации. Монография" (Арзуманова Л.Л.) охраняются законодательством! |
||||||||||||||||||||||
