Небанковские кредитные организации: особенности создания и деятельности

Хоменко Е.Г., Тарасенко О.А.

Возрастное ограничение: 12+ Жанр: Экономика Издательство: Проспект Дата размещения: 13.03.2013 ISBN: 9785392105946 Язык: Объем текста: 95 стр. Формат: epub

Оглавление

Предисловие

Глава I. Понятие и виды небанковских кредитных организаций

Глава II. Регистрация и лицензирование деятельности небанковских кредитных организаций

Глава III. Пруденциальное регулирование деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляемое Банком России

Приложение

Для бесплатного чтения доступна только часть главы! Для чтения полной версии необходимо приобрести книгу

Глава II.
Регистрация и лицензирование деятельности небанковских кредитных организаций

1. Учредители небанковской кредитной организации

Учредителями небанковской кредитной организации могут быть любые юридические и (или) физические лица, участие которых в небанковской кредитной организации не запрещено федеральными законами, но к ним предъявляются особые требования.

Учредитель небанковской кредитной организации — юридическое лицо должен:

— иметь устойчивое финансовое положение;

— иметь достаточно собственных средств для внесения в уставный капитал кредитной организации;

— осуществлять деятельность в течение не менее трех лет;

— выполнять обязательства перед федеральным бюджетом, бюджетом соответствующего субъекта Российской Федерации и соответствующим местным бюджетом за последние три года.

Для определения финансового положения учредителя небанковской кредитной организации применяются критерии, установленные нормативными актами Банка России.

Так, финансовое положение банка-учредителя оценивается в соответствии с указанием Банка России от 30 апреля 2008 г. № 2005-У «Об оценке экономического положения банков» по результатам оценок:

— капитала;

— активов;

— доходности;

— ликвидности;

— обязательных нормативов, установленных Банком России;

— качества управления;

— прозрачности структуры собственности банка.

Оценка экономического положения банков осуществляется территориальными учреждениями Банка России на основании методики расчета каждого показателя, изложенной в указании № 2005—У с учетом правил, установленных инструкцией № 110-И, и некоторых других документов Банка России.

По итогам проведенной оценки банк относится к одной из классификационных групп.

К группе 1 относятся банки, в деятельности которых не выявлены текущие трудности, а именно банки, по которым капитал, активы, доходность, ликвидность и качество управления оцениваются как «хорошие», а структура собственности признается прозрачной либо достаточно прозрачной.

К группе 1 не могут быть отнесены банки при наличии хотя бы одного основания для отнесения к иной классификационной группе.

К группе 2 относятся банки, не имеющие текущих трудностей, но в деятельности которых выявлены недостатки, которые в случае их не-устранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев. В состав группы 2 включаются подгруппы 2.1 и 2.2.

К подгруппе 2.1 относятся банки, по которым имеется в том числе хотя бы одно из следующих оснований:

1) капитал, активы, доходность, ликвидность или качество управления оцениваются как «удовлетворительные», а структура собственности признается прозрачной или достаточно прозрачной;

2) доходность оценивается как «удовлетворительная»;

3) не соблюдается хотя бы один из обязательных нормативов (за исключением норматива достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1)) по совокупности за шесть и более операционных дней в течение хотя бы одного из месяцев отчетного квартала.

К подгруппе 2.2 относятся банки, имеющие хотя бы одно из оснований, перечисленных в п. 1, и при этом доходность которых оценивается как «сомнительная» или «неудовлетворительная».

К группе 2 не могут быть отнесены банки, имеющие хотя бы одно основание для отнесения в группы 3—5.

К группе 3 относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов, а именно банки, по которым имеется в том числе хотя бы одно из следующих оснований:

1) капитал, активы или ликвидность оцениваются как «сомнительные»;

2) структура собственности оценивается как непрозрачная;

3) качество управления признается «сомнительным»;

4) не соблюдается четыре и более месяцев в течение последних шесть месяцев хотя бы один из обязательных нормативов по совокупности за шесть и более операционных дней в течение каждого месяца (за исключением норматива достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1));

5) действуют ограничения и (или) запреты на осуществление отдельных банковских операций, предусмотренных лицензией на осуществление банковских операций, и (или) запрет на открытие филиалов.

К группе 3 не могут быть отнесены банки, имеющие хотя бы одно основание для отнесения в группы 4—5.

К группе 4 относятся банки, нарушения в деятельности которых создают реальную угрозу интересам их вкладчиков и кредиторов и устранение которых предполагает осуществление мер со стороны органов управления и акционеров (участников) банка, а именно банки, по которым имеется в том числе хотя бы одно из следующих оснований:

1) капитал, активы или ликвидность оценены как «неудовлетворительные»;

2) качество управления оценивается как «неудовлетворительное»;

3) не соблюдается норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1) по совокупности не более чем за пять операционных дней в течение хотя бы одного из месяцев отчетного квартала.

К группе 4 не могут быть отнесены банки, имеющие хотя бы одно основание для отнесения в группу 5.

К группе 5 относятся банки, состояние которых при непринятии мер органами управления и (или) акционерами (участниками) банка приведет к прекращению деятельности этих банков на рынке банковских услуг, а именно банки, по которым имеется в том числе хотя бы одно из следующих оснований:

1) основание для осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства), предусмотренных Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» (далее — банки с наличием признаков несостоятельности (банкротства)), независимо от того, приняты ли в отношении банка меры воздействия по данным основаниям;

2) основание для отзыва лицензии на осуществление банковских операций.

Классификация банков производится территориальными учреждениями Банка России не реже одного раза в квартал.

Территориальные учреждения Банка России осуществляют постоянный мониторинг экономического положения банка. В случае если оценка групп показателей оценки капитала, активов, ликвидности, а также группы показателей оценки доходности, показателей качества управления и прозрачности структуры собственности изменяется по сравнению с ранее произведенной оценкой таким образом, что это может являться основанием для отнесения банка к иной классификационной группе (подгруппе), то территориальное учреждение Банка России принимает соответствующее решение.

Информация об отнесении банка к иной классификационной группе (подгруппе) доводится территориальными учреждениями Банка России до Департамента банковского регулирования и надзора Банка России.

Сведения об отнесении банков к соответствующим группам являются сведениями ограниченного доступа и не подлежат разглашению третьим лицам.

Банк-учредитель должен относиться к классификационной группе 1 или классификационной группе 2.

Финансовое положение небанковской кредитной организации-учредителя оценивается в соответствии с указанием ЦБ РФ от 31 марта 2000 г. № 766-У «О критериях определения финансового состояния кредитных организаций».

Согласно этому документу с точки зрения финансового состояния все небанковские кредитные организации относятся к одной из двух категорий, а в рамках каждой категории — к одной из двух классификационных групп:

I категория. Финансово стабильные кредитные организации

К финансово стабильным кредитным организациям могут быть отнесены только кредитные организации, в деятельности которых отсутствуют недостатки, которые создают или могут создать угрозу интересам их кредиторов, клиентов и (или) участников.

Группа 1. Кредитные организации без недостатков в деятельности

К группе 1 не могут быть отнесены кредитные организации, которые имеют хотя бы один из нижеперечисленных признаков:

1) неустраненный факт нарушения норм законодательства Российской Федерации и (или) нормативных актов Банка России;

2) неудовлетворенное требование кредитора или неисполненную обязанность по уплате обязательных платежей, в том числе перед Банком России;

3) снижение против предыдущей отчетной даты значения показателя достаточности собственных средств (капитала) (норматив Н1) более чем на 10 процентных пунктов либо когда такое снижение является результатом достаточно устойчивой тенденции на протяжении последних шести и более месяцев. Данный признак не применяется для кредитных организаций, показатель достаточности собственных средств (капитала) которых превышает уровень норматива в два раза и более;

4) текущие убытки либо превышение использованной прибыли над фактически полученной и (или) непогашенные убытки предшествующих лет;

5) невыполнение нормативных требований Банка России по созданию системы управления рисками и (или) системы внутреннего контроля кредитной организации;

6) допустившие невыполнение в установленные сроки требований территориального учреждения Банка России и (или) взятых на себя обязательств по устранению недостатков в деятельности, включая недостатки в деятельности филиалов, и не принимающие в период до истечения срока действия предписания (срока исполнения обязательств) реальные меры по устранению указанных в нем недостатков.

Группа 2. Кредитные организации, имеющие отдельные недостатки в деятельности

К указанной группе относятся кредитные организации, финансовое положение которых соответствует критериям, предъявляемым к кредитным организациям, относимым к I категории, но которые не могут быть отнесены к группе 1 в силу имеющихся в их деятельности отдельных недостатков, в том числе перечисленных выше.

II категория. Проблемные кредитные организации

К проблемным кредитным организациям относятся кредитные организации, недостатки в деятельности которых создают или могут создать угрозу интересам их кредиторов, клиентов и (или) участников. К этой категории также относятся НКО, имеющие как минимум один из перечисленных ниже признаков:

1) имеется хотя бы одно из оснований для осуществления мер по предупреждению банкротства в соответствии со ст. 4 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»;

2) имеется хотя бы один неустраненный факт нарушений Правил ведения бухгалтерского учета и (или) представившие недостоверную отчетность;

3) не обеспечивается предоставление предусмотренной действующим законодательством информации о своей деятельности либо финансовом положении;

4) систематически не выполняются требования территориального учреждения Банка России и (или) взятых на себя обязательств по устранению имеющихся недостатков, включая недостатки в деятельности филиалов, и не принимаются в период до истечения срока действия предписания реальные меры по устранению указанных в нем недостатков.

Систематичность невыполнения требований и (или) взятых на себя кредитной организацией обязательств оценивается территориальным учреждением Банка России. Минимальным условием для констатации систематичности невыполнения требований и (или) взятых на себя кредитной организацией обязательств в данном контексте является их двукратное невыполнение в течение последних 12 месяцев.

Хоменко Е.Г., Тарасенко О.А. Небанковские кредитные организации: особенности создания и деятельности

Хоменко Е.Г., Тарасенко О.А. Небанковские кредитные организации: особенности создания и деятельности

Настоящее издание является редким в отечественной науке исследованием, посвященным небанковским кредитным организациям. В нем рассмотрены теоретические и практические проблемы правового положения действующих в России небанковских кредитных организаций (расчетных, депозитно-кредитных и платежных), раскрыт механизм их регистрации и лицензирования, проанализированы обязательные нормативы небанковских кредитных организаций и особенности осуществления Банком России надзора за их соблюдением. Монография адресована широкому кругу читателей: бакалаврам, магистрам, аспирантам, докторантам, преподавателям юридических вузов, а также специалистам, практикующим в банковском бизнесе.

Внимание! Авторские права на книгу "Небанковские кредитные организации: особенности создания и деятельности" (Хоменко Е.Г., Тарасенко О.А.) охраняются законодательством!