Финансово-правовое регулирование создания и функционирования национальной платежной системы России. Монография

Хоменко Е.Г.

Возрастное ограничение: 0+ Жанр: Юридическая Издательство: Проспект Дата размещения: 04.04.2017 ISBN: 9785392248049 Язык: Объем текста: 254 стр. Формат: epub

Оглавление

Введение

Глава 1. Концептуальные и правовые основы формирования национальной платежной системы России. § 1. Национальная платежная система — составляющая часть экономического суверенитета и финансовой безопасности России

Глава 2.Элементы национальной платежной системы России. § 1. Место Банка России в национальной платежной системе России

Глава 3. Структурная и функциональная организация взаимодействия в национальной платежной системе России на современном этапе и оценка ее эффективности. § 1. Правовые основания взаимодействия в национальной платежной системе России

Глава 4. Правовое обеспечение устойчивости и эффективности национальной платежной системы России. § 1. Понятие устойчивости национальной платежной системы и факторы, на нее влияющие

Заключение

Для бесплатного чтения доступна только часть главы! Для чтения полной версии необходимо приобрести книгу

Глава 4.

Правовое обеспечение устойчивости и эффективности национальной платежной системы России

§ 1. Понятие устойчивости национальной платежной системы и факторы, на нее влияющие

Согласно словарю С. И. Ожегова, «устойчивый» означает «не подверженный колебанию», «постоянный», «стойкий», «твердый»268.

Устойчивость довольно часто отождествляется со стабильностью. Так, В. Н. Жавалов указывает, что понятие «устойчивость» чаще используется в значении «стабильность, равновесие»269. В Законе о банках имеется глава под названием «Обеспечение стабильности банковской системы, защита прав, интересов вкладчиков и кредиторов кредитных организаций», однако это не означает, что стабильность и устойчивость — равнозначные понятия.

Способность поддерживать параметры системы на установленном уровне, в определенных границах, несмотря на неблагоприятные внешние и внутренние воздействия, — это важная составляющая понятия устойчивости. Однако следует согласиться с мнением О. И. Лаврушина, что при всей близости данных понятий стабильность и устойчивость отличаются друг от друга. «Стабильность действительно тяготеет к статике, в то время как в понятии “устойчивость” в большей степени просматривается движение, развитие»270. Аналогичную точку зрения высказал Г. Г. Фетисов: «Стабильность — это то, что в том или ином явлении (процессе) остается постоянным как его качество, устойчивость — это то, что приобретается, изменяется в процессе функционирования в сторону прогресса»271. Устойчивость характеризует процесс не в статическом состоянии, а в динамике. Поэтому чаще всего понятие устойчивости используется для характеристики сложных динамических систем, на которые воздействует множество факторов — случайных и прогнозируемых, внешних и внутренних. Потому в самом общем виде устойчивость системы можно определить как способность восстанавливать свое исходное состояние и сохранять свои характеристики вследствие влияния на них.

Устойчивость национальной платежной системы не была предметом комплексного исследования. Между тем современное состояние экономики, политические процессы, происходящие в нашей стране и за ее пределами, а также недавно начавшееся формирование единой национальной платежной системы на основе единой концепции построения требуют научного подхода и разработки основ устойчивости национальной платежной системы и выработки рекомендаций, направленных на ее обеспечение.

Устойчивость — это характеристика всей системы в целом, а также каждого из ее элементов в отдельности. Элементы национальной платежной системы обеспечивают динамизм ее развития. Говоря об устойчивости национальной платежной системы, следует подчеркнуть, что национальная платежная система является сложной динамической системой, функционирующей в изменяющихся внешних и внутренних условиях. Устойчивость национальной платежной системы следует оценивать и как ее способность своевременно реагировать на внешние и внутренние воздействия и использовать складывающуюся ситуацию в своих интересах. Иными словами, национальная платежная система должна находиться в состоянии устойчивого развития. Устойчивое развитие означает, что имеют место позитивное движение вперед, улучшение, прогресс.

Устойчивость национальной платежной системы необходимо рассматривать также с точки зрения системного подхода как комплексную характеристику:

– в единстве с устойчивостью финансовой системы России в целом;

– во взаимосвязи с устойчивостью банковской системы страны;

– во взаимозависимости с устойчивостью каждого из элементов национальной платежной системы.

Устойчивость национальной платежной системы — такая ее характеристика, которая отражает взаимодействие системы с внешней средой. Национальная платежная система является подсистемой финансовой системы страны, что влечет необходимость взаимодействия между ними и неизбежное влияние одной системы на другую. В этом заключается одно из основных противоречий системы. «С одной стороны, необходимость сохранения устойчивости наделяет систему свойством сопротивляемости к воздействиям, в том числе и к управляющим. С другой стороны, потребность в целенаправленном движении, совершенствовании обязывает систему видоизменяться, формировать и реализовывать управляющие функции»272. Поэтому система должна быть организована таким образом, чтобы обеспечить и поддерживать собственную устойчивость и, оставаясь стабильной, развиваться.

Национальная платежная система — сложное явление, не являющееся замкнутым образованием, что делает возможным определенное воздействие извне, влияние на происходящие в системе процессы и ее устойчивость. Мировые финансовые кризисы оказывают дестабилизирующее воздействие на экономику в целом и существенно влияют на финансовую систему страны. К внешним факторам, определяющим устойчивость национальной платежной системы, относится также складывающаяся международная обстановка, влияющая на выстраиваемые договорные взаимоотношения российских платежных систем с международными платежными системами, организациями, оказывающими платежные или сопутствующие им услуги. Все перечисленное составляет внешнее воздействие на устойчивость национальной платежной системы.

Кроме того, национальная платежная система является открытой системой, в нее могут включаться и из нее могут исключаться отдельные элементы; на нее оказывают влияние и банковская система, и иные подсистемы финансовой системы государства, и международные финансовые системы, и отдельные организации.

Надежность и стабильность банковской системы является одним из определяющих факторов экономического и социального благополучия государства и общества. Кредитные организации как звенья банковской системы — это одновременно субъекты и публично-правовых, и частно-правовых отношений. Именно от них зависит благополучие огромного числа их клиентов и вкладчиков, за счет средств которых кредитные организации осуществляют предпринимательскую деятельность в своих частных интересах. В силу сказанного устойчивость банковской системы и ее элементов является предметом особого внимания со стороны государства.

Состояние банковской системы непосредственно отражается на показателях рынка платежных услуг и на состоянии национальной платежной системы. «В условиях кризиса и следующего за ним спада инвестиционной активности основной “центр тяжести” деятельности банков смещается в сторону проведения спекулятивных высокорисковых операций»273, что влечет дополнительные риски для национальной платежной системы. Кроме того, имеют значение наличие и достаточность мер, направленных на обеспечение и поддержание устойчивости банковской системы, взаимное влияние которой на национальную платежную систему вытекает из функций, которые выполняет национальная платежная система и которые невозможно реализовать без банковской системы. Поэтому при оценке показателей устойчивости национальной платежной системы имеет значение состояние банковской системы в целом и ее элементов — кредитных организаций — в частности.

Так, в 1998 г. Россию охватил системный банковский кризис, который был вызван ошибочными и необоснованными решениями в период перестройки всех сфер жизни России в 1991–1998 гг. Разрушение экономического потенциала страны и сокращение объемов производства в реальном секторе, сокращение объема валового внутреннего продукта, общий спад производства, рост просроченной кредиторской задолженности, увеличение числа убыточных предприятий — все эти факторы привели к разрыву между реальным и финансовым секторами экономики. Проблемы, с которыми столкнулась российская экономика, самым негативным образом сказались на банковской системе, в том числе на механизме организации платежей. В стране возник коллапс платежных отношений. В условиях нехватки денежных средств для осуществления платежей предприятия стали искать другие способы расчетов: бартер, зачет встречных требований, вексельные формы расчетов. Одновременно с этим развивалась «долларизация» экономики. «Собственными руками российские власти создали редко встречающуюся и вообще неизвестную в развитых странах особую форму внешней экономической зависимости, заключающуюся в так называемой долларизации, когда во внутреннем экономическом обороте страны широко использовалась денежная единица другого государства — США»274. Подобные способы организации платежей привели к тяжелым последствиям для экономики и, в частности, финансовой системы России, поскольку значительно подорвали основное назначение национальной валюты как единственного законного средства платежа.

Характеризуя устойчивость национальной платежной системы, необходимо учитывать ее структурные особенности, возможные изменения в структуре системы и способность системы справляться с указанными изменениями, способность системы к самоорганизации, благодаря которой национальная платежная система способна возвращаться в равновесное состояние и развиваться, несмотря на негативное воздействие внешних и/или внутренних факторов. Рассматривая устойчивость национальной платежной системы в целом, следует исходить из системных свойств, учитывая, что характеристики всей системы значительно больше суммы характеристик входящих в систему элементов.

Факторы, связанные с различными проблемами и особенностями внутренней организации системы и показателями устойчивости ее элементов и в большей или меньшей степени влияющие на устойчивость национальной платежной системы, относятся к внутренним факторам устойчивости.

Как уже отмечалось, национальная платежная система имеет трехуровневую структуру с центром в лице Банка России, располагающимся на первом уровне и играющим стабилизирующую и регулирующую роль. Второй уровень национальной платежной системы составляют элементы, оказывающие платежные услуги, в том числе платежные системы. На третьем уровне национальной платежной системы располагаются элементы инфраструктуры. Из сказанного следует, что национальная платежная система включает в себя элементы, большинство которых обладают статусом юридического лица.

Основной характеристикой устойчивости юридического лица являются финансовые показатели его деятельности, совокупность которых получила название финансовой устойчивости и которые могут быть рассчитаны математически.

Финансовые показатели деятельности субъектов национальной платежной системы, несомненно, имеют значение для обеспечения устойчивости всей национальной платежной системы. Однако устойчивость национальной платежной системы следует определять не только как совокупность финансовых и иных показателей деятельности ее элементов, хотя устойчивость национальной платежной системы и устойчивость юридических лиц, в ней задействованных, взаимозависимы. Оценивая внутренние факторы, определяющие устойчивость национальной платежной системы, следует учитывать также организационные, управленческие и иные характеристики. Поэтому исходя из содержания устойчивости национальной платежной системы ее можно классифицировать на финансовую, организационную и операционную.

Финансовая устойчивость является предметом исследования экономистов в экономическом анализе и определяется применительно к количественным и качественным показателям деятельности конкретных юридических лиц. В числе юридических лиц, оказывающих различные виды услуг в национальной платежной системе, большинство являются кредитными организациями. Они могут участвовать в качестве операторов по переводу денежных средств, операторов электронных денежных средств, операторов услуг платежной инфраструктуры, а также операторов платежных систем. В отношении кредитных организаций Банком России установлены критерии, которые позволяют получить представление о финансовой устойчивости кредитной организации: это ликвидность, качество активов, показатели состояния капитала, доходность.

Ликвидность (от лат. Liquidus — жидкий, текучий) в буквальном смысле означает легкость реализации, продажи, превращения материальных ценностей и прочих активов в денежные средства275. Ликвидность кредитной организации — это ее способность обеспечить своевременное и полное выполнение своих денежных и иных обязательств, вытекающих из сделок с использованием финансовых инструментов. Для того чтобы отвечать по своим обязательствам, кредитная организация обязана постоянно поддерживать свою ликвидность на достаточном уровне с помощью ряда специальных мер, совокупность которых составляет содержание политики кредитной организации по управлению ликвидностью. Оценка ликвидности позволяет ответить на самый важный вопрос, касающийся финансового состояния кредитной организации: способна ли она отвечать по своим обязательствам?

На ликвидность кредитной организации влияет качество ее активов, которое определяется на основе четырех критериев: ликвидности, рискованности, доходности и диверсифицированности276.

Ликвидность активов — это «способность активов трансформироваться в денежную наличность посредством их реализации или погашения обязательств должником (заемщиком)»277.

Рискованность активов — это потенциальная возможность потерь при их превращении в денежную форму. Степень риска активов зависит от тех видов банковских рисков, которые свойственны конкретному виду актива278.

Доходность активов — это их способность приносить доход. По этому принципу активы делятся на «доходные (приносящие прямой процентный доход) и недоходные (не приносящие прямой процентный доход)», такие как, например, наличная иностранная валюта в кассе банка, которая приносит доход в форме курсовой разницы от покупки и продажи279. Краткосрочные кредиты позволяют получить доход в виде процентов за пользование кредитом и в то же время, как правило, не создают значительных кредитных рисков. Банк может получать доход от операций с ценными бумагами, соблюдая осторожность и разумность в стремлении получить прибыль.

Диверсифицированность активов предполагает расширение банком круга проводимых активных операций и распределение инвестируемого капитала между ними таким образом, чтобы свести к минимуму возможные риски осуществления отдельных операций или групп операций. Чем больше диверсифицированы активы, тем ниже банковские риски и тем выше ликвидность банка.

Активы могут преобразовываться из менее ликвидных в более ликвидные и наоборот.

Анализ состояния капитала кредитной организации подразумевает анализ: динамики общего размера уставного капитала; норматива достаточности капитала; порядка формирования резервов и фондов, предназначенных для обеспечения его финансовой устойчивости и покрытия возможных убытков вследствие наступления различных рисков и т. п. Уставный капитал кредитной организации выполняет много важных функций, он к тому же является критерием выявления параметров возможностей и перспектив развития кредитной организации. Эти параметры определяются через норматив достаточности собственных средств (капитала) (H1280), установленный Банком России в числе других обязательных экономических нормативов.

Доходность — это показатель результатов деятельности кредитной организации, который определяется как разница между ее доходами и расходами.

Объем получаемых кредитной организацией доходов является основным показателем наличия или отсутствия у нее финансовых трудностей.

Финансовое состояние банков оценивается в соответствии с Указанием Банка России от 30 апреля 2008 г. № 2005-У «Об оценке экономического положения банков»281 (далее — Указание № 2005-У) по результатам оценок капитала, активов, доходности, ликвидности, обязательных нормативов, установленных Банком России, качества управления, прозрачности структуры собственности банка.

Оценка экономического положения банков осуществляется территориальными учреждениями Банка России на основании методики расчета каждого показателя, изложенной в Указании № 2005-У, с учетом правил, установленных Инструкцией Банка России от 3 декабря 2012 г. № 139-И «Об обязательных нормативах банков»282, и некоторых других документов Банка России.

В отношении небанковских кредитных организаций действует Указание Банка России от 31 марта 2000 г. № 766-У «О критериях определения финансового состояния кредитных организаций»283.

Следует подчеркнуть, что финансовая устойчивость кредитных организаций непосредственно влияет на устойчивость банковской системы, которая, в свою очередь, влияет на устойчивость национальной платежной системы. Таким образом, кредитные организации воздействуют на национальную платежную систему и как элементы банковской системы, и как элементы самой национальной платежной системы.

Страховые организации, не являясь субъектами национальной платежной системы, являются участниками платежных систем и в этом качестве входят в круг элементов национальной платежной системы в составе конкретной платежной системы (платежных систем). В отношении страховых организаций установлены требования и критерии, служащие гарантиями обеспечения финансовой устойчивости и платежеспособности страховщика. Закон Российской Федерации от 27 ноября 1992 г. № 4015–1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации»284 относит к таким гарантиям, в частности: страховые резервы, достаточные для исполнения обязательств по страхованию; собственные средства (капитал), которые включают в себя уставный капитал, резервный капитал, добавочный капитал и нераспределенную прибыль; перестрахование (ст. 25).